中国银行高山案绪论.ppt

 吕宏瑛又冒用石家庄市天时利化工有限公司名义和账户作为出票人，海浩公司作为收票人，伪造了一张中国农业银行承兑汇票，加盖了伪造的“中国农业银行汇票专用章”等。 孟卫东提供印模和假介绍信，郭喜贵到刻字社私刻了“中国农业银行汇票专用章”、“中国农业银行结算专用章”和一枚“张永谦”的私章。 吕宏瑛利用从陕西海浩油脂有限公司开发中心骗得工商营业执照、开户许可证、法定代表人身份证等开户资料，并私刻海浩公司行政章、财务章和法定代表人私章，在银行开户。 私刻印章 虚假开户 伪造票据 联系贴现银行，对票据“真实性”进行确认。诈骗成功后，按计划，将款项分别转走。 宜昌特大票据诈骗案 4. 河南沈丘中行票据案 2006年6月2日以来，海内多家新闻媒体报道了河南沈丘中行票据案。河南沈丘民营企业家吴国防勾结中行河南省沈丘县支行人员，以虚假承兑协议、提供虚假资金保证、开具银行承兑汇票的手段，骗取银行资金1.46亿元。 案情回顾 　 但就在2005年元旦后，中行沈丘支行发现，转到万园啤酒集团有限公司的7100万元的保证金被挪用了。他们不得不多次催要，吴国防也表示以土地抵押贷款后归还，并要求沈丘县中行为其开具承兑汇票。 于是，中行沈丘支行就不得不继续维持着吴国防的资金链，以便使他能尽早将保证金归还。 　 出票企业万园啤酒公司是沈丘当地一家知名企业。2004年10月，万园啤酒集团有限公司在中行沈丘支行开出了1亿元的承兑汇票，同时向沈丘县支行缴纳了7100万元的保证金。 同年12月，为压缩存款规模，时任中行沈丘支行行长的马玉荣、副行长鲁四海与吴国防商议，将该笔7100万元的保证金存入万园啤酒集团有限公司在周口市设立的两个账户，元旦后转回。 所谓小头大尾，就是比如你往银行存进去5万元的保证金，银行就给你开一个价值10万元的承兑汇票，按照相关规定，承兑汇票应该执行与保证金额度1∶1的标准 “小头大尾”的银行承兑汇票 资金漏洞如何填补 吴国防与马玉荣想出了一个办法：即出票银行留存联（第一联）为小额款项几万元不等，客户贴现联（第二联）开具一般为900万元以上、1000万元以下不等。这样，吴国防可以顺利地继续贴现资金，而中行沈丘支行也因此避免了上级行的检查———按照规定，该行最高授权就在1000万元左右，超出这个金额，就需要报到周口市分行，同时需要验保证金。 　　从2005年3月到接到报案侦查，中行沈丘支行已经开具了数十笔此类承兑汇票，贴现总金额达1.461亿元。 （二）由以上案例引发的思考 揽储问题 票据诈骗为何频频发生 串通舞弊现象 1 2 3 揽储是近年来银行进行体制改革，实现商业化运作后，为了争取更多的市场储蓄份额也就是更多的储金，而采取的旨在吸引储户储蓄的一种制度。 银行改为商业化运作后，为了争取更多的市场储蓄份额纷纷采用揽储制度，也带来一定的积极作用。但因为没有相关法律规定、政策限制，揽储越来越呈现出不规范性，也引发了许多不良后果。其中，最为突出的就是因银行揽储引发的职务犯罪明显增多。 1.揽储问题 1.1相关措施 通过出台规定、加强监管、改变观念等措施，严格规范银行揽储行为，从源头上铲除上述职务犯罪滋生的土壤。 尽快完善相关的法律规定，加大对揽储过程中违法犯罪活动的打击力度。 加大对企事业等容易成为不正当揽储对象的单位的宣传力度和警示教育，督促其能正常入储，并预防相关职务犯罪的发生。 银行也要加强系统识别和内部监管机制，防止出现因为揽储为不法分子提供便利的“无知”行为。 票据之所以得到“黑手”青睐，首先在于用票据从银行套钱的成本很低。相对于贷款来说，票据具有融资成本低、周转快、风险小等特点。申请银行承兑汇票则不同，企业只需交纳一定量的保证金和手续费。保证金的多少是商业银行根据企业的具体情况和银行自身的整体效益考虑的，手续费也仅有万分之几，一些信誉好的企业或者与银行有长期合作关系的企业，商业银行有可能不收保证金。在这种情况下，企业用很低的成本就可以拿到一笔使用期最长为6个月的银行资金。 2.票据诈骗为何频频发生 部分银行为了追求业务发展，将票据业务作为‘低风险’业务盲目发展，并且对业务规模和发展速度进行专项考核。在这种经营思想指导下，部分银行分支机构为完成任务指标，不惜放低标准四处违规拉票或通过从‘倒票’公司购买汇票等方法，开展票据业务。部分银行票据业务超常规发展，远远超过当地经济发展水平，这严重背离了银行业的审慎经营原则。 2.1相关措施 建立合规风险管理机制 合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件，其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而复始的循