[ERP与绩效.ppt

LIU JIAN Liu Jian 驾驭一个企业就如同驾驭一架飞机 企业业务计划与绩效考核的管理平台 企业绩效考核体系的建立 企业绩效监控－平衡计分卡 应在组织的每一个级别应用平衡计分卡: 第一级: 企业整体业绩 第二级: 部门业绩 第三级: 个人业绩 每一个计分卡不应是孤立的，应与其他计分卡相联系，计分卡所包含的考核内容应与企业的战略相一致。 关键绩效指标 关键绩效指标作为完成目标化管理的工具通常被用于： q??按照企业管理的规则来描述企业的状态，并提供一个客观的评价 q??据行业基准标杆，评估企业在整个行业中所处的相对地位 q? 对企业流程改进或优化的成功与否做出衡量 关键绩效指标的定制： q????基于是国际标准进行定义 q????能够适应特定国家的法律、法规与商业模式 q?? 具有时间依赖性，关键绩效指标总是和某一个特定的时间区间相关。 q????大多数关键绩效指标具有货币种类的依赖性。 q??大多数关键绩效指标同特定的位置、单位、或虚拟的业务单元（例如：控制区域）相关。 价值驱动树 相互关联的关键绩效指标的结构化表示称为价值驱动树（VDT）。价值驱动树是这样一些图表，它们能够图示关键绩效指标之间的上下文关系，某个关键绩效指标对于其它关键绩效指标直接或间接的影响，以及哪些关键绩效指标具有概括其余关键绩效指标的作用。 价值链图表--通用及业务价值驱动因素 价值驱动树 度量驱动树 对于每一个关键绩效指标(KPI)应该提供与之相伴随的一般绩效指标（PI）的结构化表示，这种表示称为度量驱动树（MDT）。度量驱动树是一个多级的层次结构，或者说网络结构，它显示出一般绩效指标是如何影响关键绩效指标的。 度量驱动树 常用的KPI (财务管理方面) 常用的KPI (研发管理和质量管理方面) 常用的KPI (供应链管理方面) 常用的KPI (供应链管理方面) 常用的KPI (分销管理方面) 管理信息驾驶舱的内涵 案例企业的销售管理模式 企业销售管理时关心的KPI 企业销售管理报表体系 销售类报表目录 本年度销售情况（趋势）对比 年度销量同比增长 最近XX天销售滚动趋势 地区累计销售分析 产品销量、回款、毛利率走势 签约趋势分析图 损益类报表目录 获利性分析 应收类报表目录 库存应收风险预警 欠款和周转月度变动趋势图 地区应收账款与坏帐 产品应收款帐龄走势 产品类报表目录 费用类渠道类报表目录 地区费用日报 库存类报表目录 库存应收风险预警 存货周转走势和分析 临界和预警类报表 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 应收周转坏帐计提统计 应收款帐龄统计_部门 应收款帐龄统计_部门_平台 应收款帐龄统计_产品 欠款超期排名top20 欠款坏账排名top20 应收周转月度趋势图 应收综合 案例分析-应收报表 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 产品事业部名称 空调 洗衣机 洗碗机 冷柜 干衣机 热水器 电磁炉 工业用机 低压电器 合计 实存金额 10769 28945 6614 14267 2321 7301 1121 2886 3452 77676 欠款金额 11976 14375 3312 7510 3097 7157 973 2632 3675 54707 销售成本 11643 22271 6087 9568 2542 16672 1138 5240 4587 79748 销售净额 10477 17411 6097 8086 4356 15016 1639 4558 5098 72738 库存周转 7566 17835 4233 8815 2698 7952 1067 3416 4412 57994 欠款周转 24 35 828 210 251 72 30 390 68 42 资金占用 10379 25366 4458 11675 2771 8759 1077 3065 2010 69560 备注： 1.资金占用=库存金额+欠款金额 2.欠款周转=欠款金额*本月实际工作天数/销售净额 3.库存周转=库存金额*本月实际工作天数/销售成本 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2