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技术经济学课程设计报告 院系：经济与管理学院 专业班级：工管1202班 指导老师：刘虹 小组 1208080408 鲁金霞 1208080419 刘慧子 1208080415 时间：2014年12月10日—28日 目录 一、项目简介 （1）项目内容 （2）相关数据 二、投资估算、投资使用计划与资金筹措 （1）建设投资及建设期利息估算 （2）流动资金估算 （3）总投资 （4）资金筹措 三、财务效益与费用估算 （1）成本费用估算 （2）利润所得估算 四、财务评价 （1）财务盈利能力分析 （2）清偿能力分析 （3）财务生存能力分析 （4）不确定性分析 五、评价与研究结论 六、小组分工情况 七、感想与收获 八、附表 一、项目简介 （一）项目概况 本项目为一新建化工项目，拟生产目前国内外市场均较为紧俏的P产品。这种产品目前在国内市场上供不应求，每年需要一定数量的进口，项目投产后可以顶替进口。 本项目经济评价前的基础工作已经完成，对项目市场、生产规模、工艺技术方案、原材料和燃料及动力供应、建厂条件和厂址方案、公用工作和辅助设施、环境保护、工厂组织和劳动定员、以及项目实施规划等诸方面进行了全面充分的研究论证和多方案比较，确定了项目最优方案。 项目生产规模为年产P产品2.35万吨。厂址位于城市近郊，占用一般农田250亩，靠近主要原料和燃料产地，且交通运输方便，水电供应可靠。 （二）相关数据 1.生产规模及产品价格 项目生产规模为年产P产品2.35万吨，二年建设。本项目第三年投产，当年生产负荷为设计生产能力的60%，第四年为80%，第五年达到100%。每吨产品出厂价（不含税价）按16000元计算。 2.固定资产投资估算 本项目固定资产投资估算用概算指标估算法估算，主要生产项目建筑工程费为1030万元，设备购置费为21970万元，安装工程费10120万元；辅助生产车间建筑工程费为330万元，设备购置费为1050万元，安装工程费50万元；公用工程建筑工程费为450万元，设备购置费为2380万元，安装工程费1020万元；环保工程建筑工程费为185万元，设备购置费为1100万元，安装工程费215万元；总图运输的建筑工程费为50万元，设备购置费为250万元；服务性工程建筑工程费为250万元；生活福利工程建筑工程费为1104万元；厂外工程的安装工程费为46万元。其他费用为3718万元，其中土地费用为612万元。基本预备费按工程费用和其他费用合计的10%计算，涨价预备费的计算考虑涨价因素，建设期内平均涨价率取4%。 3.各项资产的折旧及摊销 固定资产按年限平均法计算折旧，折旧年限为16年，净残值率取4%。本项目固定资产投资中第二部分费用除土地费用计入固定资产原值外，其余费用计为项目的无形及递延资产。其中，无形资产所占比例为75%，递延资产为25%。无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销。 4.投资使用计划 项目建设期为2年，二年的投资分年使用比例为第一年55%，第二年45%。流动资金从投产第一年起按生产负荷安排使用。由项目技术经济特点等因素，本项目生产期确定为16年，其中投产期2年，达产期14年，项目计算期为18年。投产期2年的达产比例依序为60%、80%。 5.资金筹措 自有资金26000万元，其中90%用于建设投资，10%用于流动资金，其余均为借款，人民币借款均为国内借款。 二、投资估算、投资使用计划及资金筹措 （一）投资估算及建设期利息估算 1.建设投资估算是采用概算法并根据有关规定进行编制的。投资估算总额为52880.67万元。 2．建设期利息为1677.74万元。 建设投资估算表见附表1、建设期利息估算表见附表2。 流动资金估算 流动资金估算，是按分项详细估算法进行估算，估算总额为6400万元。流动资金估算见表3。 总投资 本项目生产期确定为16年，其中投产期2年，达产期14年，项目计算期为18年。总投资=建设投资+建设利息+流动资金=52880.67万元+1677.74万元+6400万元=60958.41 万元。项目总投资使用计划与资金筹措表表见附表4。 资金筹措 本项目自有资金即项目资本金32000万元，其中用于建设投资金额为52880.67万元，其余全部为国内人民币借款，其中建设期借款利率为6.15%。项目总投资使用计划与资金筹措表见附表4。 三、财务效益与费用估算 成本费用估算 1、外购原材料、燃料及动力费 外购原材料、燃料及动力费为240765.7万元。外购原材料估算表见附表5，外购燃料及动力费估算表见附表6 2．工资及福利费 工资及福利费正常生产年份总计为12640.32万元，工资及福利费估算表见附表7。 修理费合计为24697.12万元 折旧及摊销 每年折旧费为483