工程经济学课程设计任务书_图文.docVIP

《工程经济学》课程设计  摘要 《工程经济学概论课程设计》是在《工程经济学概论》理论课程学习之后，通过为期1周的课程设计实践教学，使我们初步掌握《工程经济学概论》所涉及的调研技能，掌握《工程经济学概论》的原理知识,具有编写项目可行性研究报告的初步能力，熟练掌握工程项目的经济评价技术及相关的财务报表的编制，以及财务评价的技能。 本课程设计报告的主要内容分为六个部分：项目概况、基础数据及财务报表的编制、融资前分析、融资后分析、财务评价说明、财务评价结论。根据本项目的计算，（1）投资利润率为19.79%，大于12%；资本金利润率为40.36%，大于12%；全部投资的税前内部收益率23.3234%，大于12%；全部投资的税后内部收益率为18.8581%，大于12%；自有资金的内部收益率为33.1884%，大于12%。因此，投资收益率和内部收益率均大于行业平均收益率12%，说明项目盈利能力是满足行业基准要求的。（2）全部投资的税前净现值为43002.14万元，远远大于0；全部投资的税后净现值为26503.9740万元，远大于0；自有资金的净现值为33929.0308万元，远大于0。故项目在财务是盈利的。（3）全部投资税前的静态投资回收期为5.61年，小于8年；动态投资回收期为6.23年，小于8年，说明项目投资能按期回收。总之，项目的各项财务指标表明，项目具有显著的盈利能力，同时项目的偿债能力强，并具有良好的项目生存能力，因此项目在财务上可行。 关键词：新建项目，财务报表，财务指标，财务评价  目录 摘要 I 一、项目概况 3 二、基础数据及财务报表的编制 4 三、融资前分析 21 （一 21 （二）融资前财务评价指标分析 23 四、融资后分析 24 （一 24 （二）融资后偿债能力分析 26 （三）融资后生存能力分析 27 五、财务评价说明 28 六、财务评价结论 29 参考文献 30  一、项目概况 重庆科技展览馆新建厂房项目，其主要技术和设备拟从国外引进。厂址位于某城市近郊。占用农田约30公顷，靠近铁路、公路、码头，水陆交通运输方便。靠近主要原料和燃料产地，供应有保证。水电供应可靠。项目基准收益率为10%，基准投资回收期为8年。  二、基础数据及财务报表的编制 （一）重庆科技展览馆项目建设投资估算 1、固定资产投资估算（含涨价预备费）为60000万元，其中：外币3000万美元，折合人民币19000万元（1美元=6.5元）（第一年、第二年金额分别为12000、7000万元）全部通过中国银行向国外借款，年利率8.25%，宽限期2年，偿还期4年，等额偿本金方式偿还。人民币部分（41000万元）包括项目自有资金22000万元，向中国建设银行借款19000万元（第一年、第二年金额分别为10000、9000万元），年利率5.25%，国内借款本息按等额偿还法从投产后第一年开始偿还。 2、流动资金估算为9600万元，其中：项目自有资金为3600万元；向中国工商银行借款6000万元，年利率为4.25%；三年投入的流动资金分别为3600万元、2400万元、3600万元。 表1 投资估算表 单位：万元 序号 项目 年份 合计 建设期 投产期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 固定资产投资 60000 33000 27000 1.1 国外资金（利率8.25%） 19000 12000 7000 1.2 国内资金投资 41000 21000 20000 1.2.1 国内银行借款（利率5.25%) 19000 10000 9000 1.2.2 自有资金（资本金） 22000 11000 11000 2 流动资金投资（铺地流动资金） 9600 3600 2400 3600 2.1 国内银行贷款（利率4.25%） 6000 2250 1500 2250 2.2 自有资金（资本金） 3600 1350 900 1350 注：1、建设投资自有资金按国内贷款投资配比（22000——11000、11000） 2、流动资金国内借款和自有资金按流动资金各年投资配比 建设期贷款利息计算 辅表1 建设期贷款利息表 序号 项目\年份 利息 0 1 2 合计 1.00 国外贷款 1.10 国外贷款金额 12000.00 7000.00 19000.00 1.20 国外资金贷款利息 8.25% 4