总账系统V860模板.ppt

一：基本信息设置 1、会计科目：在企业原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目结构进行调整。对企业中往来单位、个人、部门、项目等的核算可通过设置为相应的辅助核算进行管理。总账系统中一共可设置十种辅助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目及个人项目六种组合辅助核算。 2、辅助核算目录：科目设置成辅助核算后，还应设置相应的目录或档案。? 3、自定义项（可选择使用）：在使用科目进行制单时，如果还有一些辅助信息希望能够灵活自由的录入，就是单据自定义项。 4、外币设置：企业有外币业务，还应进行外币及汇率的设置。如果使用当日汇率，则应将其输入到浮动汇率中，若使用月初汇率，则应将其输入到固定汇率中。 一：基本信息设置 5、期初余额：在开始使用时，应先将各账户的此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚。若有辅助核算，还应整理各辅助项目的期初余额。 6、结算方式：常用的收付款结算方式，如支票、商业汇票、银行本票等。 7、银行对账期初（可选择使用）：如果要使用系统提供的银行对账功能，应先对银行日记账与银行对账单进行勾对，计算出必威体育精装版余额调节表，并将尚未勾对的银行日记账与银行对账单整理出来，以便录入银行对账期初。 8、凭证类别：在开始日常业务处理前，应在系统中设置凭证类别，可根据需要进行。 根据企业具体情况选择总账处理流程 根据企业具体情况选择总账处理流程 三：日常业务处理-制单 填制凭证 三：日常业务处理-制单 三：日常业务处理-制单 凭证快速录入技巧： 快捷键： F5 增加凭证 F4 调用常用凭证 F6 保存凭证 F2 参照 F11 原币,汇率,本币换算 空格：自动计算借贷方差额， “=”：借贷平衡 “-” ：红蓝字切换 CTRL+L：只显示凭证金额栏的千位线 日常业务处理- 出纳签字 日常业务处理- 审核凭证 想一想: 日常业务处理- 凭证记账 日常业务处理- 凭证记账 日常业务处理- 凭证记账 1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账 2、作废凭证如果不删除，则也应执行记账 3、一个月内可执行多次记账工作 注：不能记账处理原因： 1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平； 2）上月末结账。 3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账； 日常业务处理- 帐簿查询 想一想: 期末业务处理- 转帐 期末业务处理- 转帐 自动转账： A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均已记账； B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成 C：转帐之后的凭证需审核和记帐 期间损益结转-注意事项 想一想: 期末业务处理- 结帐 本月有未审核凭证不能结帐 本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账也不能结账） 上月未结账本月不能结账 总账系统与其他系统对账不一致，不能结账 其他子系统本月未结账 按照业务流程串讲 让学员明白是什么？为什么？ 用客户的语言说明委外订单是什么，有什么用处 恢复记账前状态： 在期末对账界面，按下Ctrl+H键，激活【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】功能 2. 选择恢复方式 问题3 为什么不能记账？ 想一想: 答：1）如果是第一次记账，但期初余额试算不平，则不能记账； 2）上月末结账，本月不能记账。 总账, 明细账, 余额表, 多栏账, 客商往来账, 账龄分析, 个人,部门,项目帐簿 日记帐 … … 问题1 为什么不能在账薄中查看现金和银行存款明细账？ 答: 现金、银行存款科目的查询，需要 在出纳菜单下。 转帐定义： 转帐生成： 事项一： 先要进行转账定义后才能进行期间损益结转的凭证生成 事项二： 执行转账生成操作前要求经济业务发生的凭证都要审核、记账处理. 事项三： 转帐生成的新凭证要进行后续处理（凭证审核、记账） 事项四： 如果第一个月进行期间损益的转账定义，以后月份又新增了损益类明细科目，应重新进行转账定义（先清除本年利润科目—确定—再重新输入本年利润的科目编码) 问题1 汇兑损益凭证可以手工填制吗？ 答: 现金、银行存款科目的查询，需要 在出纳菜单下。 问题2 能否在期间损益结转时，把收入、 支出各做一张凭证。 答：在类型处选择“收入”，全选后确认； 再在类型处选择“支出”，全选后确认。 期末业务处理- 结帐 在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，总账系统月底需进行【结账】操作。 逆向操作：