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第五章商业银行第一节商业银行的起源与发展1.近代银行业的起源:文艺复兴时期的意大利.2.第一家资本主义股份制的商业银行,有现代商业鼻祖之称的银行是英格兰银行.3.中国最早汇兑业务是飞钱.4.中国最早的钞票是北宋的交子.5.中国第一家外资银行是英商丽如(东方)银行.6.中国自办的第一家银行是中国通商银行.第二节商业银行的外部组织形式、性质、职能与作用7.商业银行的外部组织形式：单一银行制、分行制和控股公司制银行。8.单一银行制是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。美国曾实行过这一制度。9.分行制是指除总行外，普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。分行制度源于英国，大多数国家采用分行制。10.控股公司制银行是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制两家以上的银行。这是美国商业银行目前最重要的组织形式。11.商业的性质：（1）以追求利润为目标；（2）以经营金融资产和负债为对象；（3）综合性、多功能的金融企业。12.商业银行的经营目标是利润最大化。商业银行是特殊的企业。经营对象：货币和货币资本。经营内容：货币收付、借贷、与货币相关的服务。对社会的影响范围：大。责任范围：整个社会。商业银行是特殊的金融企业。业务经营具有广泛性和综合性，涵盖零售业务和批发业务，成为金融百货公司和万能银行。13.商业银行的职能：（1）信用中介；（2）支付中介；（3）信用创造；（4）金融服务。14.信用中介：一方面商业银行通过受信业务，把社会上的闲散资金集中起来，形成银行负债；另一方面，商业银行通过授信业务，把资金投向社会经济的各个领域，形成银行利润。15.支付中介：代理客户支付，为客户兑付现款等。作用：大大减少了现金的使用，加速了结算过程和资金周转，促进了经济的发展。16.信用创造的作用：（1）发挥货币对经济的推动作用；（2）发挥宏观经济调控的杠杆作用。第三节商业银行的业务17.商业银行的业务可以分为三类：负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。18.（了解）银行资金的来源包括银行资本和银行负债。银行资本由普通股、优先股、盈余、资本性票据和债券以及其他各项储备构成。银行负债有狭义和广义之分。狭义负债主要是指银行存款和借款等一切非资本性的债务；广义负债是指在狭义负债的基础上，加上资本性票据和长期债务资本。19.支票存款是流动性最强的负债。以美国为例，支票存款的方式有4种：（1）不付息的活期存款；（2）付息的可转让提款单存款（NOWs）（以支付命令书代替支票，可随时开支付命令书，存款余额有利息，可背书转让，参加美国联邦存款保险）；（3）超级可转让支付凭证账户（S-NOWs）（利率更高，但须保持最低余额2500美元，否则只付与普通NOW帐户同样的利率）；（4）货币市场存款账户（MMDAs）（.可以开支票。利率较高，每天按复利计息；存款越多，利率越高。规定每月最多提款次数（通常6次），包括每月只能开3张支票；超过定次数的收费。规定最低余额；限额以下，按NOW计息。提款时须提前通知(至少7天)。无需提取法定存款准备金。参加美国联邦存款保险。）20.非交易存款是指不能直接签发支票的存款。在美国，主要有储蓄存款和定期存款两大类。21.自动转账服务：（1）存款人要在银行开立两个账户，即支票存款账户和储蓄存款账户，支票存款账户只保持1美元，余额均存在储蓄存款账户上。（2）可开支票，又有利息（3）规避储蓄存款不能开支票、支票存款不许付利息的规定。22.在美国，定期存款主要有小额定期存款和大额可转让定期存单两大类。23.大额可转让定期存单《大额可转让定期存单管理办法》的通知1996年11月11日，中国人民银行对个人，面额为1万、2万、5万；对企业、事业单位，面额为50万、100万、500万期限为3个月、6个月、12个月不得提前支取，可转让。记名方式发行。背书方式转让。24.按贷款的风险程度，贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑和损失。25.贷款质量的评价指标：不良贷款余额/全部贷款余额。26.信用支持手段：（1）抵押，借款人不转移财产占有权，将财产作为担保；（2）质押，借款人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保；（3）保证，银行、借款人与第三方签订保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按约定履行债务或者承担相应的责任。27.抵押物范围：（1）抵押人所有的房屋和其他地上定着物；（2）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；（3）抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；（4）抵押人依法有权处分的国有机器、交通运输工具和其他财产；（5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权。28.不能作为抵押的财产：（1）土地所有权；（2）集体所有的土地使用权（但有特别规定的除外），如耕地