[筹建期费用报合同公章管理制度.doc

大庆华联商厦有限公司 筹建期财务、合同、公司印章管理办法（试行） 为规范筹建期商厦的各项财务开支、合同签订和各类公司印章的使用，遵循企业管理制度的要求，特制定本规定。 财务开支的规定 各部门必须遵循节约的原则，合理有效地开支各项费用。 （二）费用报支必须取得税务发票等合法的票据并填制费用报销单，按商厦规定的财务审批流程上报审批。 （三）商厦各项费用列支实行标准化、预算化管理，各项支出必须事先申请，报筹建期临时领导班子审定。 （四）差旅费 各级人员市区外工作出差必须事先申请，经部门临时负责人审核、分管和主管领导审核、总经理审批； 出差人员住勤补贴按以下标准执行； 市区范围内不享有住勤补贴； 市区以外范围出差按20元/人/天补贴； 如参加各类学习、培训、考察等包含全日食宿的，不再享有住勤补贴。 市区内公出 各部门需事先报部门临时负责人审核，市内交通原则上只报支公交费，确因特殊情况需要打的的，必须报临时领导班子主管领导审批同意； （五）业务招待费开支规定 1、各部门因工作需要进行业务招待的，必须事先填制费用申请单申请，经分管、主管领导并总经理审批同意后方可实行； 2、在经批准的费用申请单额度内凭有效发票，填制费用报销单，经部门临时负责人、分管领导、主管领导审核后报支； （六） 办公费用 1、各部门工作需要的各种印刷品、包装袋、文具、现代办公设备的辅助消耗品（如墨盒硒鼓等）及各种日常零星用品等根据实际需要本着勤俭节约的原则，由各部门事先申请和预算，经人事教育部和财务信息部临时负责人审核后，报主管领导审批。 2、人事教育部根据主管领导审批同意的申请，在预算范围内进行统一购置，各部门向人事教育部领用。 3、各部门人员因工作需要印制名片的，必须事先由部门临时负责人统一向人事教育部提出申请，人事教育部临时负责人审核后，报总经理室审批后统一印制。 （七） 车辆使用 1、商厦车辆统一由人事教育部临时负责人安排使用； 2、各部门因工作需要用车的，必须事先填制“用车申请单”报人事教育部临时负责人审核后合理安排驾驶员出车，并登记出车明细表； 3、公司驾驶员必须凭人事教育部审核同意的的出车申请单出车，并登记出车明细表。如发生路桥费的，出车回来，凭实际费用发票，填制费用报销单，并附人事教育部审核同意的的出车申请单和出车登记明细表，经人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核、主管领导审批后报支； 4、车辆修理、维护、保养等必须由驾驶员事先填制申请单，写明原因、项目和基本预算，报人事教育部临时负责人审核、主管领导和总经理审批后方可实施。修理、维护、保养等完成后，驾驶员凭规范的发票填制费用报销单并附审批同意的申请单，报人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核、主管领导审批后报支。 5、车辆油耗必须由驾驶员事先填制申请单，写明预算，报人事教育部临时负责人审核、主管领导审批后方可实施。加油完成后，驾驶员凭规范的发票填制费用报销单并附审批同意的申请单，报人事教育部临时负责人、财务信息部临时负责人审核后报支。 十、各种车辆费用、修理修配费用、办公费用、各类财产（不动产及含消费税之外的固定资产、低值易耗品、无价财产）的报支必须取得相应的增值税专用发票。其他费用的报支必须取得相应的税务规范票据。 （八）财产购置 商厦各部门因工作需要购置财产的，必须事先提出预算申请，人事教育部、财务信息部临时负责人审核后，报经分管领导、主管领导、总经理审批后实行。 （九）企划费用 1、 由营销企划部事先制订预算申请，部门临时负责人审核后，报分管领导、主管领导审核、总经理审批后执行； 2、 费用报支时凭正规的税务发票填制费用报销单（报广费用必须附刊登的报样），经部门临时负责人审核，临时领导班子分管领导审核、主管领导审批。 （十） 备用金的相关规定 1、财务信息部临时负责人根据实际工作需要提出合适的申请额度，报临时领导班子主管领导审批； 2、因公差旅费、特殊缴费、特殊采购等临时备用金，由当事责任人填制借支单并附审批同意的费用申请单或预算，经部门经理审核、财务信息部临时负责人审核、临时领导班子分管领导、主管领导审批后借支； 3、财务部具体负责各类备用金的日常管理和及时回收、清帐工作，各部门的小额备用金必须每月核账一次；差旅费、特殊缴费、特殊采购等临时备用金必须在当事责任人完成工作事项后3个工作日内向财务信息部清账。 （十一） 预付款、保证金 支付各类预付款、保证金必须凭经批准的有效经济合同或国家、政府相关规定依据，经部门临时负责人审核、财务信息部临时负责人审核、分管领导审核、主管领导审批后支付，并取得有效的付款凭据。 （十二）商厦的所有支出都必须由总经理最后签字确认后由财务进账。 二、 对外经济合同签订的相关规定 1、各部门因工作需要与商厦