财务部的职能.doc

财务部的职能 负责认真贯彻执行国家财经法规、政策和制度，组织公司的财务管理和会计核算工作，规范公司的财务行为，确保公司财务工作合理、合法，公司财产安全、完整。 负责建立健全公司财务、会计核算管理制度对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报 14.组织审核所有的购销合同 15.监督产品的采购与入库工作，确保仓库记录与记帐的真实、准确 16.监督库存产成品的保管与出库工作，定期组织盘存 17.监督督促货款的回收与检查，组织对不良债权的处置 18.监督指导业务部、生产部、技术部等部门建立健全业务、生产、设备台帐 19.组织公司内部大型设备、厂房、等投资和对外投资项目的可行性分析，提出评估意见 20.关注投资市场信息，及时为公司重大经营决策提供信息支持 21.参与投资项目的操作 22.参与公司重大经济问题的决策 23.负责与财政、税务、银行、证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系进行成本预测，编制成本预算协助建立在产品台账公司低值易耗品盘点核对。并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求拟订企业整体税务协助推进实施企业的税务，确保企业税务目标的实现根据国家税收、财务政策对企业税务实际问题提出建议和可行性方案 13.2负责定期与客户对帐，发现差异及时处理 13.3负责按月编制产品销售情况明细表 14.负责协助主管制定应收款项的管理政策 15.负责建立客户档案，并根据帐款回收情况随时更新档案，对客户进行分析 16.负责应收款项的分析，平均收帐期分析，坏帐分析，对于帐期比较长的货款查明原因，提出处理意见 17.负责及时催促业务部收款 18.负责采购业务的会计核算 19.负责及时向各供货厂家索取有关发票和其他单据 20.负责定期与供货商核对帐目，发现差异及时处理 21.负责协助采购人员做好供应商的资质评估 22.负责协助采购人员制订付款计划 23.负责审核原材料的采购价格，关注原材料的价格变化 出纳岗位职责 1.负责编制与资金相关的凭证 2.负责办理公司与外部银行的各项经济往来手续 3.负责建立健全出纳的各种帐目，及时序时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结 4.负责定期核对现金日记帐与总帐，保证帐帐相符、帐款相符 5.负责定期盘点现金和核对银行存款对帐单，并编制银行存款余额调节表 6.负责审核收付款凭证，按规定办理款项收付业务，做好库存现金的管理 7.负责管理银行帐户，执行支票管理制度 8.负责审核员工工资表，保证及时正确发放公司员工的薪酬 9.负责审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支业务 10.负责妥善保管现金、票据、有关印章、空白支票和收据 11.负责及时记录资金增减变动情况，编制报表，正确反映资金动态 12.负责汇总、分析、编制公司资金来源运用表和差异分析报告，定期上报 13.负责与银行联系，搞好银企合作 14.负责及时关注外部资金市场动态，及时为公司重大经营决策提供信息支持 管理会计岗位职责 1.负责总帐及部分明细帐的登记工作 2.负责核对仓库报送的原材料暂估单据，编制材料暂估凭证 3.负责协助主管建立健全公司的会计核算、内部控制及财务监督管理制度 4.协助建立、改进、完善全面预算管理体系，起草、修改配套的制度、规章 5.根据预算体系及管理的需要设计修改内部管理报表，并对预算表格进行整理分析，理清数据关系，改进改善管理制度及表格参与投资和融资项目的财务测算、成本分析、敏感性分析，制定投资和融资方案主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标。 ? 财务部最核心的职能是： ? A，现金流的维护； B，会计信息系统； C，效益/成本管理； D，风险管理/内部控制 8