财务部考核方案.doc

财 务 部 管 理 细 则 一、纪律及制度(全体人员) 1、遵守员工手册上公司制定相关规章制度，若触犯，按相关规定进行处罚,违反以下规定，三次以上者，屡教不改，自行离职。 2、作息时间：上午8:00-11:30、下午夏时1:30-5:30、冬时1:00-5:00，迟到、早退每次罚款50元，当月累计达到3次计旷工1次，全年累计3次旷工3天调岗直至辞退。 3、请假制度：提前1天内提交请假条，对于未被批准而缺勤的按旷工处理；未有请假手续缺勤，按旷工考核，罚款50元/次。 4、准时出席公司、部门的各项会议。无请假手续缺席，按旷工考核，并处罚50元/次。请假不计工资。 5、无条件服从公司各项工作调动安排。 6、上班期间禁止吃零食、做与工作无关的事情，发现一次给以警告并罚款50元，累计3次经教育不改的给予辞退。 7、纪律制度考核由徐艳负责，每月提供考勤考核表1份，26日前上交。（少交、迟交罚30元/次） 二、岗位职责及制度 1、总账会计(徐艳) (1)、熟练掌握有关财经政策、法令以及财务会计制度，认真执行《会计法》，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。按照国家会计制度和会计工作规范要求，设置各种会计账册；并按规定记账、算账、报账。分清资金渠道，合理使用资金，严格掌握费用开支范围和开支标准。（违规1次罚款50元） (2)、按会计电算化的要求及时对输入会计数据（记账凭证和原始凭证等）进行审核，对打印、输出的报表进行认真核对。核对会计科目的使用、数据的准确性。（发生不及时、差错罚款50元/次） (3)、定期核对固定资产、及其他主要设备，及时处理添置调入、调出、报废等事项。做到每季对固定资产的盘点清理工作，并形成报告做到账账相符，账实相符。（缺1次罚款200元，年度内未被罚罚款则年终奖励500元），要求公司办、设备部门配合。 (4) 、及时清理应收、应付款项。对账工作做到日常化，发现差错及时调整处理并分析原因。（如不及时对账造成长期账目发生差错而未及时发现，罚款50元/次，年度内未被罚款则奖励300元） (5) 、管理好公司收据的保管、发放工作，认真登记、核销。做到有记录、有制度。（登记资料不全罚50元） (6)、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非批准，不得销毁。（装订不及时、档案管理不规范罚款50元，年度内未被罚款则年终奖励300元） (7)、 认真做好业务费的结算的审查。（发生差错1次罚50元，年度未发生差错奖励500元） (8) 、根据公司及相关主管部门的要求定期编报各种报表。编制报表时，必须做到数字真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。（不及时、不准确罚款50元/次） (9)、 不定期对仓储物资进行盘点，每月所有物资盘点一次，同时检查出入库手续的合规性，仓库现场管理的规范性。（少一次罚款100） (10)、 车间维修费用的审核，每月机修部门30日上交费用统计报表，财务下月10日前审核后返回。 (11)、 仓库废料出售的监督，参与招标会，监督出售数量、金额。（缺一次罚50元） (12) 、根据工作的特点分类进行综合分析，从有利于公司经营的长远发展出发，提出改进和处理意见，当好领导“参谋”，每月提供月度工作总结。（少1次罚款50元，好建议经采纳后由公司给予奖励、表扬） (13) 、配合公司安排参与其他职能部门的监督、检查任务：（待定） 2、成本费用核算会计(徐文宇、徐金) (1) 、负责本公司销售费用、管理费用、财务费用的核算工作。管理好本公司的其他应收款、其他应付款、预提费用、短期借款、应付工资、应付福利费等会计账务的处理。 (2) 、对公司的三项费用进行正确的财务归集分类，处理好财务业务。认真审核各项费用的报销手续，认真执行公司有关费用报销的各项规定。（违规一次罚50元） (3) 、每月对费用进行统计分析，提出合理化建和改进意见。（每月内部组织分析会，提出分析结果报公司，少一次罚50） (4) 、对涉及到的各项往来账目进行认真核对，特别是销售人员个人往来、预提费用、其他应付款、社会保险、个人所得税、地方税收等会计账务的处理、核对。（发生差错罚30元/次） (5) 、认真执行本公司销售费用的结算办法，按月结算销售员业务费，并保管好结算资料备查。（发生差错1次罚50元，年度未发生差错奖励300元） (6) 、负责本公司成本费用的核算。做好应付账款、库存材料的登记、核对工作，监督应付账款的支付，审核采购合同的执行情况。发票的入账必须收集合同、申请单、入库单，并检查相关负责人的审核签字全不全。（发生不规范处罚50元/次，能查出问题奖励50元/次） (7) 、做好合同的登记工作，建立客户合同档案，有变动的及时对变动情况进行登记。（缺档案罚款50元，能完成的年度奖励300元） (8) 、