金融学犯罪——洗钱金融学犯罪——洗钱.doc

洗钱（Money Laundering） ，又称 HYPERLINK /wiki/%E6%B4%97%E9%BB%91%E9%92%B1 \t /wiki/_blank 洗黑钱，指的是将 HYPERLINK /wiki/%E7%8A%AF%E7%BD%AA \t /wiki/_blank 犯罪或其他非法手段所获得的金钱，经过若干方法“洗净”为看似合法的 HYPERLINK /wiki/%E8%B5%84%E9%87%91 \t /wiki/_blank 资金。洗黑钱有共通特征，例如高额、不明来历，在组织及账户中间流动，主要目的是清洗或含糊资金的来源地，不计成本。 2014-06-19洗钱：中石油中石化卷入巴黎银行千亿洗钱案百科档案 2014-04-10洗钱：百亿洗钱案四千万担保金充公 创香港纪录百科档案 2014-02-20内地女子在港洗黑钱 弃保3000万潜逃 洗钱 - 概述 HYPERLINK /wiki/%E6%B4%97%E9%92%B1prd=so_1_doc \t /wiki/_self   HYPERLINK /doc/%E6%B4%97%E9%92%B1/a3_77_33_01300000178518122321331047724_jpg.html?prd=citiao_tuce_zhengwen \o 关于洗钱的漫画 \t /wiki/_blank INCLUDEPICTURE \d /77/33/01300000178518122321331047724_s.jpg \* MERGEFORMATINET 关于洗钱的漫画图册 “洗钱”一词起源于20世纪20年代，美国芝加哥 HYPERLINK /sowiki/%E9%BB%91%E6%89%8B%E5%85%9A?prd=content_doc_search \o 黑手党 黑手党的一个金融专家购买了一台 HYPERLINK /sowiki/%E6%8A%95%E5%B8%81%E5%BC%8F%E6%B4%97%E8%A1%A3%E6%9C%BA?prd=content_doc_search \o 投币式洗衣机 投币式洗衣机，开了一个洗衣店。在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务申报 HYPERLINK /sowiki/%E7%BA%B3%E7%A8%8E?prd=content_doc_search \o 纳税 纳税，扣去其应缴的税款外，剩下的非法得来的钱财就成了他的合法收入。 ?? 现代各国法律对洗钱的解释不完全相同，金融机构反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户作支付或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项，即常言之“洗钱”。? 洗钱犯罪可以和绝大多数的犯罪共生，是这些犯罪的 HYPERLINK /sowiki/%E4%B8%8B%E6%B8%B8%E7%8A%AF%E7%BD%AA?prd=content_doc_search \o 下游犯罪 下游犯罪。 HYPERLINK /wiki/%E6%B4%97%E9%92%B1prd=so_1_doc \l hdtop_1 \o 法易网：洗钱犯罪 [1]  HYPERLINK /wiki/%E6%B4%97%E9%92%B1prd=so_1_doc \l hdtop_1 \o 法易网：洗钱犯罪 [1] 洗钱 - 目的 HYPERLINK /wiki/%E6%B4%97%E9%92%B1prd=so_1_doc \t /wiki/_self  因为犯罪查缉手段的进步，犯罪者经过犯罪行为，如将毒品犯罪、 HYPERLINK /sowiki/%E9%BB%91%E7%A4%BE%E4%BC%9A?prd=content_doc_search \o 黑社会 \t /wiki/_blank 黑社会性质的组织犯罪、 HYPERLINK /sowiki/%E6%81%90%E6%80%96%E6%B4%BB%E5%8A%A8?prd=content_doc_search \o 恐怖活动 \t /wiki/_blank 恐怖活动犯罪、 HYPERLINK /sowiki/%E8%B5%B0%E7%A7%81?prd=content_doc_search \o 走私 \t /wiki/_blank 走私犯罪或者其他犯罪的违法所赚取的金钱，如果直接拿来使用，很容易为政府当局所查知，因此往往需透过洗钱的手法，例如通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行