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《金融概论》复习提纲 第一章? 金融和资本市场概述 ?学习目的和要求 通过本章的学习，了解金融和金融服务的重要性、企业资金来源和类型、金融市场类型、金融和资本市场的当前形势和将来情况。 内? 容 第一节? 金融和金融服务的重要性 一、金融系统的定义 二、企业资金需求 对资本的一般需求；其他企业财务需求；需求的规模差异。 三、金融服务业的职能 内部和外部资本供给以及其他财务需求的满足；提供资本的各类市场（短期市场和长期市场，股票市场和借贷市场，一级市场和二级市场）。 四、金融服务机构 金融服务业定义和描述（银行业务、保险业务、退休基金等）；金融服务业在金融和资本市场上的职能（金融中介和投资者机构）。 第二节? 企业资金来源和类型 一、企业对资本的一般需求 二、企业组织形式 企业的不同类型和法律地位；无限责任和有限责任的区别：自有资金来源（自有资源、未分配利润、合营等）；银行贷款和透支；风险投资；政府补助。 三、股份公司资金来源及股票的种类 不同公司类型和地位（有限责任公司、股份有限公司和上市公司等）；股本及其收益的重要性；各种股票类型；股东权益（包括留存收益）；借款市场的重要性（银行贷款、债券及其收益）；有价证券；负债对股东权益比率；负债结构的调整及其对利润和风险的意义；中国地方和国家国有企业的融资。 第三节? 金融市场类型 一、货币市场与资本市场 金融市场职能、定义和市场参与者；专门金融市场的存在；货币市场和资本市场经营的不同业务。 二、一级市场与二级市场 一级市场；二级市场（证券交易所） 三、场外交易市场（OTC）与有价证券的管理 更有组织的金融市场的出现；组织化市场的费用和受到限制的市场准入；二板市场的发展及其组织形式；场外交易市场活动；NASDAQ（全国证券交易商协会自动报价系统）。 四、国际金融市场的新发展 金融服务业的发展可视为整个服务行业发展的一部分；金融服务业给整个商业部门带来价值的方式；以占GDP、就业和国际收支差额（包括进口和出口）的百分比的形式表示的金融服务业对整个经济的贡献度。 传统的金融市场基本为国内市场的表现；金融市场日趋国际化的原因、后果及有关事例。 考核知识点 第一节? 金融和金融服务的重要性 第二节? 资金来源和类型 第三节? 金融市场类型 考核要求 第一节? 金融和金融服务的重要性 一、企业资金需求 识记：开创、运营和扩张等一般资本需求。 领会：其他企业财务需求，比如有效的资金和风险管理；小企业需求与大企业需求的规模差异。 应用：比较中国大型企业和小型地方企业融资需求和资源规模的财务资料。 二、金融服务业职能 识记：内部和外部资本供给和其他财务需求概要；各种资金市场；金融服务业的定义和描述（银行业、保险业、退休基金等）。 领会：金融服务业在金融和资本市场上的职能。 应用：考生应能确定并描述金融服务业中处于领先地位的机构的活动。 第二节? 资金来源和类型 一、企业组织形式 识记：企业的不同类型及其法律地位（独资、合伙、合作和私有企业）；无限责任和有限责任的区别；自有资金来源；银行贷款透支和风险资本等术语的含义；政府补助的提供和幅度。 应用：能把上述内容应用到特定的中国企业和其他国家企业上。 二、股份公司资金来源及股票的种类 识记：不同公司类型和地位；各种股票类型；股东权益（包括留存收益）的情况；用在股票和债券上时，“有价证券”这一概念的含义。 领会：股本或者说权益资本及其收益的重要性；股东权益（包括留存收益）；借贷资本的重要性；负债对股东权益比率；融资结构问题及其对利润和风险的意义。 应用：能把上述内容应用到具体的中国和其他国家公司、企业上去。 第三节? 金融市场的类型 一、货币和资本市场 识记：贷方或投资者可能是有剩余现金流的个人，金融中介或企业；借方包括个人、企业、地方和中央政府以及公营企业；货币市场只经营短期资金业务（包括随时偿付和短期偿付的通知贷款），资本市场经营长期资金业务（包括债券和股票市场）。 领会：金融市场职能、定义和市场参与者；专门金融市场的存在。 应用：把这些概念应用到主要的中国和国际金融市场上。 二、一级和二级市场 识记：一级市场是销售初次发行和交易的证券的市场，此后证券在二级市场上交易。 领会：证券交易所基本上属于二级市场，该市场上交易现有的或者说“旧的”证券，从而增强证券的流动性和对投资者的吸引力。 三、场外交易市场（OTC）与有价证券的管理 识记：场外交易市场活动；有关NASDAQ（全国证券交易商协会自动报价系统）的详细情况。 领会：为什么过去的失败和丑闻导致了更有组织的金融市场的出现；组织化市场的费用和受到限制的市场准入；二板市场的发展及其组织形式。 应用：场外交易市场在中国的前景。 四、金融市场的新发展 金融市场的国际化。 识记：金融市场的发展和市场活动；国际金融