限售股解禁业务流程限售股解禁业务流程.doc

附件三： 宏源证券盐城大庆中路营业部限售股解禁 及财政奖励办理业务流程 一、内部迁移 1、限售股客户从原开户营业部转入盐城大庆中路营业部，内迁方法按公司客户内部迁移相关办法执行。 2、客户在营业部填写有关纳税和财政奖励的申报资料，迁出营业部负责审核，并将相关资料邮寄给盐城大庆中路营业部。 填写资料见附件。 二、政府承诺 盐城大庆中路营业部根据客户具体情况，填写《关于对客户限售股解禁进行奖励的承诺书》，要求政府对财政奖励兑现时间进行承诺。 三、限售股减持 客户通过大宗交易平台或在二级市场报价减持限售股，减持股数需符合相关法规的限制要求。 四、税务清算 1、限售股减持次月月初，盐城大庆中路营业部在当地地税局进行税务申报和税务清算。 2、如需要退税，由营业部将退税款划入客户指定银行帐户。 3、如需要补税，由客户将补税款划入营业部帐户，户名：宏源证券股份有限公司盐城大庆中路证券营业部；帐号：7080120101046080；开户行：江苏银行盐城金穗支行。 4、税务清算一般在次月15日前办结，具体退税时间根据当地税务局实际办理进度确定，在税务清算当月底前完成退税。 五、财政奖励 1、税务清算后，盐城大庆中路营业部向盐城市现代物流园区管理委员会提交客户填写的《申请书》，要求划付财政奖励款； 2、税务清算结束后30个工作日内，盐城市现代物流园区管理委员会将奖励款划入客户指定银行帐户。 附件： 宏源证券股份有限公司个人股东限售股减持 填写（提供）材料目录 客户姓名： 股东帐号： 序号 文件名称 份 数 1 审核说明（营业部填写） 2 个人转让限售股纳税义务通知书 3 纳 税 人 申 请 书 4 授 权 委 托 书（物流区） 5 授权委托书（提供税务局） 6 无法提供限售股持股成本承诺说明 7 不予清算承诺书 8 承 诺 书（提供营业部） 9 个人所得税清算申报表 10 客户个人身份证复印件 说明：1、以上材料原则上各提供一份即可，如客户需分月减持，则需相应增加《个人所得税清算申报表》份数，如2个月填写2份，3个月填写3份。 2、红字标注为必须填写部分。 3、填写材料务必为客户本人，经办营业部需认真审核。 经办营业部： 经办人： （一） 审核说明 我营业部客户 （身份证号码 ，证券账户号：上海证券账号 深圳证券账号 ） ，申请内转到盐城大庆中路营业部进行限售股减持。 我营业部已经认真审核了该客户填写的各类资料，客户资料为客户本人填写，填写内容真实。 宏源证券 营业部 年 月 日 经办人： 营业部负责人： （二） 纳 税 人 申 请 书 盐城市现代物流园区管理委员会： 本人 (身份证号： ）在宏源证券股份有限公司盐城市大庆中路营业部减持限售股（ ，证券代码： ） 股，已缴纳个人所得税 （完税凭证号： ），根据盐城市现代物流园区管委会2011年第38号会办纪要，申请财政奖励资金 元(大写 )，财政奖励资金划至本人银行帐号：（ ），开户银行：（ ），银行划款手续费本人承担。 申请人： 年 月 日 审批： 盐城市现代物流园区管理委员会意见： 签字： 年 月 日 （三） 个人转让限售股纳税义务通知书 尊敬的客户： 根据财税【2009】167号及财税【2010】70号文件要求，转让限售股后，您作为纳税义务人，应在证券资金帐户留足资金供证券机构代扣缴税款，依法履行纳税义务。您在规定期限内未到主管税务机关办理纳税事宜的，产