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商业银行的性质 性质：1 商业银行具有一般企业的特征2. 商业银行是特殊的金融企业 3.经营对象、经营方式、资产结构、经营风险4. 商业银行不同于其他的金融机构商业银行的功能及基本业务商业银行的功能 ： 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 货币政策传导者商业银行的经营目标： 安全性原则 流动性原则 盈利性原则 三性的关系单元银行制 优点： 公平竞争、利于本地经济的发展、管理成本低缺点： 规模小、抗风险能力低、竞争力不强总分行制——总行制 优点： 获得规模经济效益 竞争力强 可降低银行风险 银行数量少，便于国家控制和管理。缺点：易形成金融垄断； 银行内部管理难度大；各分支行对所在地经济的关注程度不够，不利于地方经济发展商业银行资本的功能 营业功能： 商业银行存在和发展业务的先决条件，是商业银行维持正常经营的必要保证。1995年颁布的《中华人民共和国商业银行法》对商业银行的最低注册资本作出了规定：设立商业银行的注册资本最低限额为十亿人民币，城市合作商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，农村合作商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。保护功能： 当商业银行发生亏损甚至破产倒闭时，资本金可以保护存款人和一般债权人免遭损失，并维护公众对某家银行或银行体系，甚至是整个金融体系的信心。A：100（资产）=92（资本）+8（负债）B: 100资产=92（负债）+8（资本）管理功能： 金融监管当局对银行资本金的数量和结构进行管理，以保证银行的安全。银行资本的构成 一般企业资本的构成：股本、盈余银行的双重资本： 核心资本： 股本（1） 普通股（2） 优先股； 盈余（1）资本盈余（2） 留存盈余附属资本：（1）债务资本---次级长期债务：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。2004年2月，银监会出台了《商业银行资本充足率管理办法》。 商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。如一笔十年期的次级债券，第六年计入附属资本的数量为100%，第七年为80%，第八年为60%，第九年为40%，第十年为20%。（2 储备金：为了防止意外损失而从收益中提留的资金，包括资本准备金和放款与证券损失准备金。巴赛尔协议 88年：提出双重资本（核心和附属）含义加权风险资产计算充足率一级 4%，资本 8%03年：三个支柱（最低资本要求8%，风险范畴扩大，监管部门监督检查、市场约束）10年：一级资本8.5%，（6%核心资本加2.5%防护缓冲资本） 我国11.5%，10%分 子 对 策 含义：尽量提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构银行内源资本管理是通过增加留存收益来充实银行资本金的方法内源资本支持资产增加的限制因素： 1银行及金融管理当局所决定的适度资本金数额 2 银行的获利能力 3 银行的股利政策外源资本管理：通过发行普通股、优先股或者是次级长期债券来增加资本金。 分 母 对 策 含义：压缩资产规模、降低商业银行的风险资产额，从而提高资本与风险资产的比重。压缩银行资产规模调整银行资产结构： 减少搞风险资产的比重，增加低风险资产的比重。存款的种类 交易类存款交易类存款---私人或企业为了交易目的而开立的支票账户。（ 活期存款 可转让支付命令帐户（NOW帐户）货币市场存款帐户 自动转账制度 协定帐户）非交易类存款 非交易类存款：以生息为主要目的的存款，可为商业银行提供了稳定的资金（储蓄存款 定期存款 大额可转让定期存单（CD存单） 零续定期存款 与物价指数挂钩的指数存款证）非存款的种类短期借款： 向中央银行借款 同业拆借 转贴现 回购协议 欧洲货币市场借款长期借款——发行金融债券积极经营与提高存款稳定性的策略银行主动负债的积极经营策略： 变被动负债为主动负债提高存款稳定性的策略： 提高银行存款稳定性主要体现在提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。（ 存款客户的多少 存款服务质量高低 存款利率水平 存款的安全性）存款成本的构成及相关概念 存款成本的构成：利息成本：是银行按约定的存款利率，以货币形式支付给存款人的报酬。营业成本： 除利息之外，银行其他的所有开支，包括工资、折旧、办公费用、广告宣传费用等。和转向存款等。存款成本的相关概念及分析1、资金成本：服务客户存款支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。2、可用资金成本：银行可用资金负担的全部成本存款成本的控制存款结构与成本选择： 活期存款、定期存款、储蓄存款存款总量与成本控制：1 逆向组合模式：存款总量增加，成本下降 2 同向组合模式：存款总量增加，成本增加 3. 总量单向变化模式：存款总量增加，成本不变 4. 成本