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财务制度 财务制度 第一篇： 财务制度 一、财务机构 、财务人员的管理 1.1社联设立办公室财务组作为社联内部财务管理机构 ，办公室财务组的职责： 在办公室负责人的领导下，具体负责全社联的财务管理工作和核算工作，包括： 社联的报账核算工作、合理分配使用资金；做好社联财物的入库建账工作；制定财务管理制度；做好财务分析工作，为主席团决策提供各种信息资料，当好主席团的参谋；社联设立社团统筹管理部作为社团活动财务管理机构，在社团统筹管理部部长的领导下，具体负责所有社团立项的财务报账工作。 1.2办公室财务组岗位设置为： 登记员(活动预算申请表、物品使用申请表等的登记)、账目管理员（资金的发放以及账目的核算）、采购员（相关物品的购置）、日常物品管理员（日常物品的管理与进出库登记工作）、活动物品管理员（社联活动物品的管理与进出库登记工作）；社团统筹管理部的财务岗位设置为： 登记员（社团活动立项申请书的登记），账目管理员（资金的发放与账目的核算）。 1.3社联的日常报账和活动报账的统计工作和核算工作，由办公室财务组负责管理。社团活动报账的统计工作和核算工作，由社团统筹管理部负责。财务管理成员调换工作时，须按财务管理工作手册指导办理交接手续。 二、社联活动报账 2.1活动立项单位应在活动举办三个工作日前，向办公室提交活动预算申请表，登记员登记后，将活动预算申请表交办公室负责人，由办公室负责人向团委提出申请，老师签字后生效。 2.2活动立项单位应在活动举办三个工作日前，向办公室提交物品使用申请表，物品使用申请表须同活动预算申请一同上交办公室，登记员登记后，交由办公室负责人签字批准，相应管理员按物品使用申请表取出物品。活动进行中,办公室将派工作人员配合并监督申请单位对物品的使用。 2.3活动立项单位应在活动结束后三日内，归还借用物品，逾期未还者，相应物品管理员负责联系立项单位，核对无误后登记入库，物品出入登记须有物品管理员签字。 2.4活动立项单位应在活动结束后两个工作日内，将活动报账表及相对应的合格发票上交办公室，账目管理员核查无误，签字确认后，由办公室负责人同该立项负责人共同到团委进行申报。 三、社联日常报账： 3.1日常报账为社联除去活动开销之外的常项报账，办公室每月月底会进行统一整理和登记。 3.2每月最后一个星期日21:00前，各部须将部门常项报账表及相应合格发票，交至办公室负责人处，过期不予报账。 3.3每月办公室负责人携带当月月日常报账表、月活动报账表及当月全部发票到团委进行申报。 四、社团活动报账 4.1活动立项单位应在活动举办三个工作日前，向社团统筹管理部提交活动立项书，经登记员登记，账目管理员核查无误后，由社团统筹管理部部长携立项申请书向团委申报。 4.2活动立项单位应在活动结束三日内，向社团统筹管理部上交相应合格发票，由相应部长整理汇总后向团委申报。 五、报销说明： 5. 1、发票必须写明： 东北大学。 5. 2、发票不得有任何涂改，票据应注明具体物品的名称、数量、单价及总额。发票上不易写明的需另付清单。不得填写办公用品等笼统名称，否则不予报销。凡社联报销票据背面须注明款项用途及经手人且必须有主管副主席或主席的签字。 5. 3、预算费用申请表须如实填写，不得夸大、虚报账目。任何人不得报销私人费用，一经查实严肃处理，包庇默许者亦将严肃处理。 5. 4、严格财务收支审批。社联发生的各项开支都必须有经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、经办人签名、部门负责人签字和办公室负责人审核，方可付款。 5. 5、社联社联报账能够报销的经费： 办公费、印刷费、邮电费、交通费、资料费、工作餐费、通讯费，详情如下： （1）办公费: 办公用品等； （2）印刷费： 宣传海报、喷绘等，要求在学校相应打印社开发票；打印费报账之前，一定要认真填写打印申请表。若打印费用≦20元，则不需申请，即可自行打印，每月月底进行常规报账。若打印费用 20且 100元，打印前务必到办公室主任处审批，审批通过经签字，方可打印。若打印费用≧100元，打印前经办公室主任和办公室分管副主席或主席审批签字后，找相关老师审批，老师签字后，方可打印。（三个签字缺一不可） （3）邮电费： 即邮寄费等； （4）交通费： 打车费（要附上活动说明或者邀请函等），长途汽车或者火车费（要有车票和活动策划）； （5）资料费： 图书等需要附购买小票和发票（缺一不可）； （6）工作餐费： 只有校级大型活动予以报账（团代会、元旦晚会等），或是经过老师特许；（