经营活动分析提纲经活动分析提纲.doc

经营活动分析提纲 第一部分： 经营活动完成情况 一、2007年1-X月经营指标完成情况（月度分析） 月、X月经营指标完成情况及预计KPI得分情况可先作预测，最终的KPI得分和排名由财务总部提供） 1.2、电器相对值指标（当月、累计） 2、售后公司2007年X月、X月经营指标完成情况 提示：改变只关注累计数的习惯，关注每个月的完成情况和趋势。 二、经营管理目标完成情况（月度分析） 得分 第二部分：经营活动具体分析 一、主要经济指标分析 （一）销售分析（月度分析） 2、各公司、大区、地区总部、总部品类累计销售贡献及同比变化 3、各公司、大区、地区总部、总部品类销售增长月度趋势分析 4、各公司、大区、地区总部、总部销售贡献及同比变化 5、各公司、大区、地区总部、总部06、07年度内生外延增长对比 6、门店销售分析 6.1、门店销售及增长分析； 6.2、门店品类销售增长分析； 6.3、新开店、重装店销售分析； 7、主要品牌、主推品牌、战略品牌分析 8、各年开店时间的门店销售贡献(仅为总部做） 9、不同开店时间的单店销售及内生增长率(分时间段的和累计的，仅为总部做） 10、不同类别门店销售贡献(仅为总部做） （二）、毛利分析（月度分析）1、毛利贡献分析 1.1（1）—按销售占比高低 （2）、 （3）、 （4）、 （5）、 （6）、 （7）、 1.2、地区总部毛利贡献 1.3、大区毛利贡献 1.4、子公司毛利贡献 2、毛利率分析2.1、品类毛利率 2.1.1、品类毛利率与计划对比 .1.2、品类毛利率月度趋势分析 （1）、空调主要品牌毛利率月度趋势分析 （2）、冰洗主要品牌毛利率月度趋势分析 （3）、 （4）、 （5）、 （6）、 （7）、小家电主要品牌毛利率月度趋势分析 2.2、地区总部毛利率 2.2.1、地区总部毛利率与计划、及去年同期对比 2.2.2、地区总部毛利率2.3、大区毛利率 2.3.1、大区毛利率与计划、及去年同期对比 2.3.2、大区毛利率 2.4、公司毛利率2.4.1、子公司毛利率与计划、及去年同期对比 .4.2、子公司毛利率 3、毛利率结构分析 3.1、品类毛利率结构及与去年同期对比 （1）、（2）、 （3）、 （4）、 （5）、 （6）、 （7）、 3.2、各大区毛利率结构及与去年同期对比 3.3、各子公司 4、毛利额完成影响因素分析4.1、品类毛利额完成影响因素分析 （1）、 （2）、 （3）、 （4）、 （5）、 （6）、 （7）、 4.2、地区总部毛利额完成影响因素分析 4.3、大区毛利额完成影响因素分析 4.4、各子公司 5、降价促销手段分析（结算完成） 5.1、折扣额结构及折扣率分析 5.1.1、各大区 5.1.2、各子公司折扣结构5.1.3、各门店折扣额结构及折扣率分析 5.2、各品类折扣率 5.2.1、各大区各品类折扣额、占比、折扣率 5.2.2、各子公司各品类折扣额、占比、折扣率 5.2.3、各门店各品类折扣额、占比、折扣率 5.2.4、各品类各品牌折扣额、占比、折扣率 （1）、空调品类各品牌折扣额、 （2）、冰洗品类各品牌折扣额、 （3）、黑电品类各品牌折扣额、 （4）、数码品类各品牌折扣额、 （5）、电脑品类各品牌折扣额、 （6）、通讯品类各品牌折扣额、 （7）、小家电品类各品牌折扣额、 5.3、各品类折扣率与进销差率比较 5.3.1、大区各 5.3.2、各子公司各品类折扣率与进销差率比较5.3.3、各门店各品类折扣率与进销差率比较5.4、折扣结算情况 5.4.1、各大区 5.4.2、各子公司 6、应结未结费用分析 6.1、按费用项目的应结未结费用结构分析及未结占比分析 6.1.1、大区应结未结费用结构分析、各费用应结占比与未开票未结占比各月趋势变化分析 6.1.2、各子公司应结未结费用结构分析、各费用应结占比与未开票未结占比各月趋势变化分析 6.1.3、各品类应结未结费用结构分析、各费用应结占比与未开票未结占比各月趋势变化分析 6.1.4、各品牌应结未结费用结构分析、各费用应结占比与未开票未结占比各月趋势变化分析 7、新开店资源收取分析（结算完成） 8、毛及公司（具体分析思路见毛利分析模版） ：增加及节余的主客观影响因素。是否突破预算，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。（月度分析，重点费用分析可根据当地情况选择重点费用进行分析） 计划对比情况 1.2、3、电器各项费用结构较计划对比情况 1.4、较 1.5、电器各项费用较去年同期增长情况 1.6、费率情况及变化趋势 2、重点费用分析 2.1、薪酬费用 2.1.1、总体及各公司人事费率、占比及变化趋势 2.1.2、人数及人均指标的变化 2.1.3、各体系人事费用