临时出国经费管理.doc

附件 兰州大学因公临时出国经费管理办法 总则 为加强和规范因公临时出国经费管理，保证外事工作的顺利开展，推进厉行节约反对浪费，参照财政部、外交部《因公临时出国经费管理办法》，结合我校实际，制定本办法。 本办法适用于学校因公组派临时出国代表团组的出国人员（以下简称出访团组或出国人员）。 出访团组应按照厉行勤俭节约、讲求务实高效的原则，严格控制团组规模，规范经费管理。出访团组实行计划和预算事先审批。 预算管理 因公临时出国经费纳入学校预算管理。各单位应根据工作任务，按照精简节约、务实高效的原则，编制年度出国经费预算，经规定程序审核列入当年部门预算，报教育部、财政部批准后执行。不得超预算或无预算安排出访团组。 出访团组除按规定履行出国计划审批程序外，必须填写《兰州大学因公临时出国经费预算申请表》（附表1，以下简称预算表），与《兰州大学人员因公临时出国（境）审批表》等一并报学校外事部门、财务部门审批。出国经费预算经学校外事部门、财务部门审核同意后，按规定执行。 预算表由出访团组按照支出内容在规定标准内合理预计填写。如属于下列情况之一的必须详细说明原因： 因中转等特殊原因确需选择非国内航空公司航班，以及因最临近目的地国家（地区）中转需办理过境签证而选择其他邻近中转地的； 根据出访任务需要在一个国家城市间往来的； 参加国际会议，国外组织单位指定或推荐酒店超出标准的； 确因工作需要对外宴请和赠送礼品的； 根据到访国要求，出国人员必须购买保险的。 其中，对外宴请和赠送礼品的，必须经学校主要领导审批。 出国使用教育经费的，不得突破因公出国经费的预算额度；使用科研经费的，不得突破项目预算或合同中规定的出国费预算额度。 因公临时出国经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。 国际旅费，是指出境口岸至入境口岸旅费。 国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。 住宿费是指出国人员在国外发生的住宿费用。 伙食费是指出国人员在国外期间的日常伙食费用。 公杂费是指出国人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。 其他费用主要是指出国签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。 出国任务、出国经费预算未通过审核的，不得安排出访。 经费管理 出国人员应当严格按规定及批复的范围和标准开支出国经费。 国际旅费按照下列规定执行： （一）选择经济合理的路线。出国人员应当优先选择由我国航空公司运营的国际航线，由于航班衔接等原因确需选择外国航空公司航线的，应当事先报经学校外事和财务部门审批同意。不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。 （二）按照经济适用的原则，通过政府采购等方式，选择优惠票价，并尽可能购买往返机票。 （三）出国人员购买机票，严格按照国家有关规定执行，不得购买高于政府采购优惠票价的机票。机票款通过公务卡、银行转账方式支付，不得以现金支付。报销时，须提供航空运输电子客票行程单、登机牌等有效票据。 （四）出国人员应当严格按照规定安排交通工具，不得乘坐民航包机或私人、企业和外国航空公司包机。 （五）省部级人员可以乘坐飞机头等舱、轮船一等舱、火车高级软卧或全列软席列车的商务座；司局级人员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费在标准内据实报销。 （六）出国人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。 出国人员的旅程必须按照批准的计划执行，其国外城市间交通费凭有效原始票据据实报销。 住宿费按照下列规定执行： （一）出国人员应当严格按照规定安排住宿，省部级人员可安排普通套房，住宿费据实报销；司局级及以下人员安排标准间，在规定的住宿费标准（附表3）之内予以报销。 （二）参加国际会议的出国人员，住宿费按照规定标准执行，确因特殊原因超出标准的，按事先批准的预算表，可据实报销。 伙食费和公杂费按照下列规定执行： （一）出国人员伙食费、公杂费可以按规定的标准（附表3）发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。 （二）根据工作需要和特点，不宜个人包干的出访团组，其伙食费和公杂费由出访团组统一掌握，包干使用。 （三）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。 （四）出访用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。 （五）使用科研经费的，伙食费