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CopyRight OR PARTNER 1999, All Rights Reserved CopyRight OR PARTNER 1998, All Rights Reserved 总分类账 一、组织结构 会计组织结构 集团 公司 会计科目表 公司代码 业务范围 信用控制范围 集团 是SAP系统中的最高等级 一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表 按每一集团建立主数据库 公司 能够产生合法财务报表的最小组织单元 在公司级别上建立合并财务报表 一个公司可以包含一个或多个公司代码 所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度 会计科目表 每个公司代码必须配有一个会计科目表 几个公司代码可以应用同一会计科目表 如集团协议不同的公司代码,可以使用不同的会计科目表 公司代码 一个必须的企业结构 一个合法独立的实体 是一个能够执行会计规则的最小组织单元 进行业务交易的级别 会计科目管理的级别 产生合法的独立资产负债表和损溢表的级别 业务范围 用于做内部报表,内部资产负债表和内部损溢表的一个内部组织结构 能用于所有的公司代码 - 必须在所有的公司代码中有相同的含义 根据业务范围,更新总帐平衡余额 信用控制范围 一个组织单元或是责任范围,用来控制客户信用范围 公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围 多个公司代码可以派给一个信用控制范围  二、主 数 据 主数据 是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的对象 在一段期间内,信息往往保持不变 每个主数据具有单一的名字或数字编号 -- 总帐主数据: S -- 供应商主数据: K -- 客户主数据: D -- 资产主数据: A -- 物料主数据: M I . 总帐主数据 每个总帐科目建立一个主数据 企业交易数据过帐到总帐科目中 总帐科目可显示行项目 总帐主数据 包含的数据控制 数据如何输入 数据如何处理 指定会计科目种类: 资产负债表 损溢表 总帐主数据 包含会计科目表信息 包含公司代码信息 总帐主数据 会计科目表信息 总帐科目代码 总帐科目名称 会计种类:资产负债表或损溢表 科目组: 控制公司代码中数据记录产生的信息 科目组 是为建立总帐科目时控制公司代码层字段屏幕编辑状态 能决定总帐科目编码的有效间隔 IMG： 财务会计 - 一般分类帐科目 - 总帐科目 - 主数 据 - 总帐科目创建 - 一级手工/自动(备选项3) - 定义每个科目组(总帐科目)的屏幕格式 在创建总帐科目时必填的字段 会计科目表信息 科目编号 XXXXXXXX 会计科目表 XXXX 短文 长文 资产负债表科目 损溢表科目名称 科目组 总帐主数据 公司代码信息 (常用) 科目控制 帐户管理 凭证输入控制 科目控制 帐户币种 只限以本位币计价的余额 汇率差额代码 税务类型 允许含/不含税过帐 统驭科目的科目类型 科目控制 会计币种 指定过帐所需的币种 记帐本位币=需用来记帐的任何币种 缺省币种 交易行为数据总是以记帐本位币更新和显示 系统也储存除本位币以外的币种记帐的金额 科目控制 会计币种 外币 = 以外币记帐 交易数据和科目余额以本位币和指定的外币来更新 科目控制 只限以本位币计价的余额 例：GR/IR 货或发票未到 本位币 USD 1、发票校验 交易货币 DEM 1000 DEM 1580 USD (DEM:USD = 1:1.58) 2、收货 交易货币 USD 1580 USD 3、GR/IR清帐 (DEM:USD = 1:1.60) 如果不设置只限以本位币计价的余额 发票校验 1000 DEM 1600 USD 收货 1580 USD 汇兑损益 20 USD 如果设置只限以本位币计价的余额 发票校验 1000 DEM 1580 USD 收货 1580 USD 科目控制 汇率差额代码 指定需要进行科目余额汇兑损益的总帐科目 指定进行汇兑损益的方法 科目控制 税务类型 指定税收种类 指定销项税/进项税的种类 如果总帐与税务无关,则不需在税务方面予以说明 允许含/不含税过帐 科目控制 统驭科目的科目类型 A 资产统驭科目 D 客户的统驭科目 K 供应商的统驭科目 当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭科目 统驭科目不能直接过帐 科目控制 客户明细帐 帐户管理 未清项目管理 显示行项目 排序码 帐户管理 未收款项管理 指定此科目需要进行未清项管理 以结清一个款项为目的来使借贷平衡 结