(合并报表操作步骤及顺序.docVIP

合并报表U861 操作指南 包括操作步骤和操作数据两部分。 1.0操作步骤 1.1初始设置 合并报表系统是用友ERP－U8管理软件中的一个组成部分，他的初始工作分别在系统管理和企业平台中进行。例如：合并报表的公司设立工作是在企业平台中进行的，这是合并报表系统正常使用的先决条件。 安装、启用 在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。 在U8【系统管理】设立用户及授予功能权限。 注意：在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。 设立公司：【企业】－【基础档案】－【企业】对所属公司进行设定。设立权限：【企业】－【】基础信息中，集团公司目录是以列表的形式建立的；在合并报表系统中，您可以根据需要将集团公司列表中的企业进行多种类别的分类，使其成为多个类别的集团树，进而构成将报表数据按公司分类统计和管理的基础。 注意： 公司类别、公司分类可随时增加、修改和删除，实体公司所属的公司分类可随时修改，但系统都只保留当前值。 1.3合并科目 合并科目：是在合并报表系统中设置的科目，是完成合并报表中内部交易抵销的基础因素，其主要用途是采集内部数据，定义抵销关系，做抵销分录。您也可以将合并科目理解为抵消项目，但它与总帐中的科目没有关系。 科目编码规则 系统固定预制：（根据业务情况修改名称、决定是否启用） 权益类内部交易的抵销包括：投资抵销分录、投资收益抵销分录、少数股东权益抵销分录、少数股东持有的投资份额抵销分录、子公司盈余公积还原分录，由于这类是用户必须使用且涉及的算法十分复杂，所以系统将其相关的合并科目、抵销关系完全固定预置，高效率地自动生成抵销分录。 为了增强核心算法购买法一、二的适用范围及灵活度，需要增加如下内容： 其他所有者权益科目15个。在 内部往来类交易的抵销，具有数据量大，业务算法简单的特点。系统提供用户灵活定义合并科目、抵销关系的功能。并且根据用户对内部交易数据的精度要求，既提供要求数据完全相等的对账功能，也提供按差额取值生成抵销分录的功能。 新建：6000 应收账款 抵销资产减值准备类（按比率）内部交易：系统提供的方法是在需要计提资产减值准备的内部往来类科目（例如应收账款）的合并抵销已经结束后，再根据每一个公司抵销的应收账款值乘以这个公司的资产减值准备率（例如坏账准备率）后，求得该公司的抵销 资产减值准备的数额（坏账准备、管理费用）。对于这类系统提供用户灵活定义合并科目、抵销关系的功能。 其他类别：当自动生成的抵销分录不能完全满足用户的需要时，系统还提供对所有合并科目手工录入抵销分录的功能。例如需要抵销期初数据时，可以将涉及的期初内容也定义为相应的合并科目。 应用：科目要先应用才可使用，一旦应用就不能增加此科目下级。用户只能执行末级科目的应用，同时，末级科目被应用后系统同时将其上级置为应用状态。  涉及抵销关系 科目编码 系统固定预置科目 说明 权 益 类 1001 股本 通常必须启用 1002 资本公积 1003 期末盈余公积 1004 未分配利润 1005 合并价差 1006 长期股权投资 1007 少数股东权益 1008 长期投资减值准备长期投资减值准备…… …… A0015 其他所有者权益科目15 B0001 其他转入科目1（可供利润分配的） 根据本单位利润分配表中其他转入项目的实际情况启用，启用前可以修改科目名称。 …… …… B0015 其他转入科目15（可供利润分配的） C0001 其他涉及盈余公积还原的利润分配科目1 根据本单位利润分配表中其他涉及盈余公积还原的利润分配项目的实际情况启用，启用前可以修改科目名称。 …… …… C0005 其他涉及盈余公积还原的利润分配科目5 D0001 其他利润分配科目1 根据本单位利润分配表中其他利润分配项目的实际情况启用，启用前可以修改科目名称。 …… …… D0005 其他利润分配科目5 内部 销售类 2013 销售收入 需要通过内部“综合销售毛利率”的方法自动抵销内部销售利润的单位请启用。 2014 销售成本 1010 存货 1.4抵销关系管理功能 用户在此可自定义内部往来类、抵销资产减值准备类抵销关系，这是系统自动生成这两类抵销分录的基础。另外，内部往来类抵销关系，也是系统自动对账的依据。 权益类、内部销售类抵消关系由系统固定预置，不可以自由定义 应用抵销关系抵销关系要先应用才可使用。单击对应的〖应用〗按钮确认后置为应用状态。删除