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FI,(financial accounting) 财务会计子模块：总账（general ledger GL) 应收账款AR;应付帐款AP;资产管理AM;银行会计BK 数据类型：系统配置数据：（很稳定，如公司代码，记账代码） 主数据：（基本不变，如会计科目，供应商，利润中心） 业务数据：（使用主数据开展业务而产生的数据，如会计凭证） 公司代码：帐套号（一套独立的帐），即可以出具三大报表的最基本单位。 三大报表（reporting）：平衡表，即资产负债表balance sheet BS; 利润表profits and loss PL; 现金流量表cash flow CS） 资产=负债+所有者权益 利润=收入-成本-费用+其它收入-其他支出-税费 现金流量：做生意流入和流出的钱；投资流入和流出的钱。 公司代码与法人：公司代码不一定是法人，但是，一个法人代表一般为一个公司代码。 控制范围：一套成本控制帐（给管理层和老板看的）；而公司代码是对外的，给税务审计和股东看的。一个控制范围可以有多个公司代码，但是这些公司代码必须使用同一套会计科目。 会计科目分层：一般层 公司代码层 统驭科目(reconciliation account)：统领性的，能汇总子帐金额的，并且不能记账的科目。如应收账款 记账码（posting key PK ）的三大作用：决定账户类型（S 总账科目；D客户；K供应商；M物料；A资产） 决定借贷方向（如40 总账科目的借方） 决定字段状态 常用记账码：01应收借方；11应收贷方；21应付借方；31应付贷方；40总账的借方；50总账的贷方；70资产的借方；75资产的贷方 以1001和1002开头的是现金/银行科目； 以14开头的是材料；其余的以1234开头的一般为总账科目，同时是资产负债表科目； 以1601—1802开头的是固定资产或无形资产； 以6开头的是损益表科目； 流动资产包括：钱柜和银行里的钱；应收回来的钱；放在仓库里的商品原材料，半成品等；投资股票的钱； 固定资产：车，房子，电脑等固定资产；专利权，专有技术，品牌价值等 负债：应付账款；应付职工薪酬；应交税款；长期借款； 所有者权益：几个股东的投资；未分配利润； 借/贷只是会计记账的符号 客户主数据分为三层：一般数据层；公司代码层；销售组织层； 供应商主数据：一般数据层；公司代码层；采购组织层； 销售范围=销售组织+销售渠道+产品组； 收获时，三单合一：采购单；发票单;收货单； 固定资产的取得：购买；自建；投资者投入；捐赠；盘盈； 资产持有期的计量：折旧；转移（如部门间）；减值准备Impairment（出故障时）；盘点stocking or stockmaking； 固定资产的后期处理：转售；转让；捐赠；报废； 固定资产卡片：固定资产主数据 月结：应收账款：当月发票是否都入账；当月收款是否都入账； 应付账款：当月发票是否都入账；当月付款是否都入账： 资产：是否已经计提折旧； CO成本：费用分摊及生产成本计算； 总账：待摊费用分摊；利息计算；工资计提；累计计提；周期凭证；应收应付重分类；外币评估；自动清帐； FI主数据维护：会计科目主数据；客户主数据；供应商主数据；固定资产主数据；银行主数据; 未清项：挂账状态的往来（钱没有支付出去或未收回来的往来账。） 三种清帐方法：标准清帐方方法：尾款（状态由红色变为绿色）；部分支付：能看到收支历史记录，但状态不变，即红不变率；剩余项目：会生成新的会计分录，重新计算账龄（状态由红变为绿） 组织架构：经营范围——控制范围——公司代码——采购组织/销售组织——工厂——成本中心。 简答： 1 外币评估：从字面上来讲就是期末根据外汇市场的实际汇率对企业的资产负债作重估。通常， 外币评估的范围包括外币现金、银行存款类科目和未清项管理科目（应收应付等）。对外币重估的目的是为了期末出具企业报表时点，反映出企业实际的资产负债情况 2 为什么要进行外币评估？ 如果供应商科目包含以外币表示的未清项，则需要进行外币评估。使用在 过帐日期生效的汇率输入未清项金额时，将这些金额换算为本币。结算时所使用的汇率可能不用，因此需要再次评估未清项。国外的供应商通常使用他们自己国家的货币创建发票。如果其货币与公司代码货币不同，则系统将该货币作为外币处理，并使用定义的汇率将其换算为本币。 3 销售流程：售前活动——销售订单处理——获取（自产或外购）——拣配装运——交货——开票——收款 4 采购涉及的三个单子：采购订单，和入库单发票。 过帐采购交易三步校验（通常称为“三方相符”）是过帐 MM 中