《商业担保信用证ABC》信用证基本常识..doc

《商业担保——信用证 ABC》信用证基本常识 信用证——国际贸易的主要支付方式。 什么是信用证？ 信用证（Letter of credit 简称 L/C），它是一种银行开立的有条件的承诺汇款的书面文件。在进出口业务中，一般是指银行（开证行）根据进口人（即开证人）的申请和指示向出口人（受益人）开立一定金额的，并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件。目前在国际贸易往来中，采用信用证结算货款，已成为国际贸易的主要支付方式。 信用证具有如下特点：1）属于银行信用 2）是独立与合同之外的自足的文件 3）是纯单据的买卖 （1）一经开立，就成为独立于贸易合同以外的另一种契约。它是开证行与受益人（出口人）以及其他信用证当事人之间的契约。而贸易合同只是进出口人之间的契约。开证行及参与信用证业务的银行与贸易合同完全无关，并不受贸易合同的约束，但要受信用证各项条款的约束。 （2）遵守“单、证”相符和“单、单”相符原则。开证行只有在“单据严格符合信用证规定”的情况下，才履行付款责任。否则，银行对于不符合信用证条款的单据可以拒绝接受。 信用证的当事人及其关系： 信用证的当事人通常情况下有以下六个：第一，开证申请人，又称开证人，是指向银行申请开立信用证的人，即进口人。第二，受开证申请人委托开立信用证的银行，它承担保证付款的责任。开证行一般是进口人所在地银行。第三，通知行，是指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行， 通知行一般是出口人所在地的银行。第四，受益人，是指信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口人。第五，议付行，是指愿意买入或贴现受益人交来跟单汇票的银行。第六，付款行，是指信用证上指定的付款银行。 第七、偿付行 第八、受让人 第九、保兑行 以上六个当事人之间的关系可以通过信用证的支付程序表明。 说明： （1）进出口人在贸易合同中，规定使用信用证方式支付。 （2）进口人向当地银行提出申请，填写开证申请书，依照合同填写各项规定和要求，并交纳押金或提供其他保证，请银行（开证行）开证。 （3）开证行根据申请书内容，向出口人（受益人）开出信用证，并寄交出口人所在地分行或代理行（统称通知行）。 （4）通知行将印签核对，确认无误后，将信用证交与出口人。 （5）出口人审核信用证与合同相符后，按信用证规定装运货物，并备齐各项货运单据，开出汇票（汇票由出口商开立），在信用证有效期内，送请议付行议付。议付行按信用证条款审核单据无误后，按照汇票金额扣除利息，把货款垫付给出口人。 （6）议付行将汇票和货运单据寄开证行（或其指定的付款行）索偿。 （7）开证行（或其指定的付款行）核对单据无误后，付款给议付行。 （8）开证行通知进口人付款赎单。 信用证的基本内容有哪些？ 信用证的基本内容包括以下六个方面： （1）对信用证本身的说明：如信用证的种类、性质、金额及其有效期等。 （2）对货物的要求：货物的名称、品种规格、数量、包装、价格等。 （3）对运输的要求：装运的最迟期限、起运港和目的港、运输方式、可否分批装运和可否中途转船等。 （4）对单据的要求：主要单据有货物单据（以发票为中心，包括装箱单、 重量单、产地证、商检证书等等），运输单据及保险单据，另外还有其他单据，如寄样证明、装船通知电报副本等。 ? 什么是假远期信用证？我方在什么条件下可以接受假远期信用证？ 假远期信用证是指买卖双方的合同原定为即期付款，但来证要求出口人做远期汇票，同时在信用证上又说明该远期汇票可即期议付，由付款人负责贴现，有关贴现费用及贴现利息由开证申请人负担。凡是具有这样内容的即为假远期信用证。在此情况下，实际上对出口人仍属即期收款，而对进口人则属远期付款，所以又称之买方远期信用证。 对假远期信用证，只要具备下述条款，我方可以接受：①说明出口人的远期汇票由付款行保证贴现。②说明贴现的利息和费用由开证申请人负担。③受益人能即期收到十足的货款。 什么是红条款信用证？什么是绿条款信用证？ 红条款信用证是指在信用证的特别条款项下用红色打成或写成，允许受益人在一定条件下，可要求指定的银行（通常是通知行）预支全部或部分信用证金额，日后货物装运。如果出口人违约，后来又不补交单据，议付行有权向开证行索回全部垫款和利息。 绿条款信用证是在信用证上用绿色打下预支条款。其条款要比红条款信用证严格一些。 目前，“红、绿条款”并非用红色或绿色打成，这并不影响它的效力。 什么是有追索权信用证，什么是无追索权信用证？ 凡信用证上注有“无追索权”字样的即为无追索权信用证。但这仅指开证行（或议付行、保兑行）对出票人无追索权利，并不否定议付行的追索权。如果信用证上规定出票人可在汇票上注明“对出票人免责”（Drawn Without Recourse）字样，则议付行也无权追索。 什么是偿付银行？偿付银行在什么情况下才为开证行偿付？