内部审核整改报告2016 2016年内部审核报告.doc

内部审核整改报告2016 2016年内部审核报告 导读：就爱阅读网友为您分享以下“2016年内部审核报告”的资讯，希望对您有所帮助，感谢您对92的支持! 报告制作日期：2016年9月20日制 中山市美盈家具有限公司关务管理内部诊断项目 综合审核报告 本综合审核报告是由财务关务内审部和企业管理顾问组成的专项团队，根据国家相关法律法规以及多年企业管理内审经验，对企业内部关务管理进行全面的内部审核后，综合评估得出的结果。 本报告只代表专项团队的观点，遵循第三方独立公平公正的原则，不针对任何部门以及个人。 本报告内容仅供企业完善内部关务管理体系、健全内控管理制度参考，不作其它用途。 一、目的和范围 对企业进行综合审核，全面了解企业关务管理的现状，发现潜在的风险和危机，评估目前运作与海关对高级认证企业管理要求的差距，针对存在的问题提出改善建议，为建立符合海关监管要求的关务物流管理体系和申请海关高级认证企业确定方向。 二、被审核部门： 报关、仓库、财务、人力资源、安保部等部门 三、审核范围： 报关： 1. 2. 3. 4. 5. 审核报关部的资料保存情况是否完整； 审核报关部合同管理及合同平衡状况； 审核企业的“三账”平衡情况，确认企业是否能随时把握“三账”的平衡； 审核企业减免税设备的保管及使用情况是否符合海关监管要求； 检查深加工结转记录，审核深加工结转作业流程是否符合海关监管要求； 物流仓库： 1. 2. 3. 4. 审核企业保税料件的进出存状况，分析其与合同手册中记录是否一致；