(第一章财务管理课件.ppt

财务管理课件 为什么学习 1、掌握财务管理知识有助于个人理财 生活理财 投资 家庭理财案例 陈先生35岁，是上海一家IT公司的部门经理；他的妻子33岁，是国家公务员，工作稳定；女儿7岁，就读小学二年级。按照目前的生活水平来看，陈先生的家庭属于典型的上海中产阶级，是大家公认的小康家庭。 ?? 目前，陈先生月收入15000元，妻子月收入7000元。家庭支出状况是为每月基本生活开支7000元，房贷每月还款2000元，剩余15年；车贷每月还款1500元，剩余4年；子女教育年费用1万元，赡养父母每月1000元。2007年6月家庭资产状况是：在上海杨浦区拥有一套价值150万元的房产、拥有一辆价值20万元的家用汽车、拥有银行存款20万元、股票25万元。属于大城市里较为典型的小康家庭，并且他们的年龄阶段正处于家庭资产积累高峰的初期。 根据陈先生目前的财务状况，基于风险分散的原理，建议陈先生在稳定增长的同时，加强投资意识，将资金分散投资到不同的投资项目上，做多样化的分配，使投资比重恰到好处。在理财师的建议下，陈先生对现有的金融资产重新安排：首先将其定期存款5万元转为活期性质的存款，作为家庭的应急资金。其余的40万元（包括投资股票的25万元）调整为定期存款20%、债券15%、黄金30%、股票35%。 2008年12月中旬家庭资产盘点，由于上证指数从3800点跌到1850点，股票资产从14万元变为了6万多元，缩水达60%；黄金从161元/克涨到了188元/克，黄金总资产从12万元上升到22万元；加上债券和定期存款的本金和利息，家庭金融总资产为43万。 如果陈先生没有采取组合投资策略，那么他的股票资产亏损15万元，总资产将缩水为30万元，相比黄金组合投资少13万元。对于目前都市中常见的小康家庭，必要的理财规划必不可少，而适合于自身家庭的投资计划也将为家庭锦上添花。 案例： 三口之家年入10万 可适当增加股票投资 董先生35岁，太太32岁，女儿2岁。董先生现为广州公务员，收入比较稳定，年薪为6万元，另每年有约2.5万元的公积金收入，但该部分收入不可提现。太太仍在某高校读在职博士生（原为某高校老师），每年约有1.8万元的博士生活津贴。为了就近上班，该家庭现住在单位宿舍里，另购买了位于番禺区某热闹地段的100平方米住房，现出租月收入有1700元，房子仍在月供，每月约2450元，还差4年。夫妻目前共有银行存款7万元，国债2万元。请问如何理财才能提高生活质量？ 为什么学习 2、考职业资格证书的需要 助理会计师 中级会计师 理财规划师 注册会计师 注册税务师 注册资产评估师 为什么学习 3、从事财务相关工作的需要，理财岗位收入高 企业财务部门岗位： 出纳 会计 财务管理人员、财务总监 内部审计 其他岗位： 金融保险行业理财 中介结构（事务所等） 为什么学习 4、熟悉财务管理知识是将来创业的需要 自主创业 未来职业规划 财务管理 课程简介 授课教材 教学内容 参考文献 相关链接 课程简介 授 课 教 材 参考书目 1．《财务管理》2012年中级会计资格考试教材 中国财政经济出版社 2011·11 2．《财务管理学》 荆新 主编 中国人民大学出版社 2009·09 3．《资本预算决策》 哈泽尔·约翰逊 著 齐寅峰 李莉 译 机械工业出版社 2008年 4．《风险投资决策》 唐翰岫 著 山东人民出版社 2009年 5．《公司财务学》第四版 齐寅峰 著 经济科学出版社 2009·8 6．《财务管理与政策》 [美]詹姆斯·C范霍恩 著 刘志远 主译 东北财经大学出版社 2010·11 7． Financial Management :Theory and Practice Brigham Ehrhrdt著 中国财政经济出版社 2008年 8. Corporate Finance A Focused Approach Michael C·Ehrhardt Eugene F·Brigham 著 北京大学出版社2010年 相关网站 ⒈ 今日财会在线 2. 财务经济网 3. 华尔街日报 4. / 美国证券管理委员会 教学内容 第一章 概述4 第二章 财务管理的金融环境2 第三章 财务报告和税收筹划2 第四章 财务分析与业绩评价2 第五章 资金的时间价值4