中国环境下企业法律风险管理标准化建设.doc

中国环境下的企业法律风险管理标准化建设 随着经济全球化的进一步加深，各类企业内外部环境都持续发生着重大变化。外部而言，立法活动层出不断，法律日益增多，对企业依法经营的要求日益提高，企业需要依法行使权利，履行义务，否则就要面对被追究民事责任、行政责任，甚至刑事责任的法律风险。内部而言，随着公司规模日益增长巨大，管理链条不断加长，内部组织结构、产权结构、劳动关系都比较复杂，生产作业涉及大量外部关系，法律风险源不断增多，控制难度大。并且，一些企业集团化、国际化程度不断提高，法律环境更加复杂。集团化和国际化经营涉及诸多复杂法律问题，特别是与政治、军事、外交等相关联的企业，法律风险更大。因此，企业法律风险防控已经成为企业界和律师业内的热门话题。 一、如何理解企业法律风险防控 (一)从一个坏例子说起 我们曾经根据某集团公司要求，对其某一子公司进行专项尽职调查，根据该集团公司的要求，我们的调查主要涉及了以下几个方面： 1)国内外该子公司相关的政治、法律环境; 2)影响该子公司的新法律法规和政策; 3)该子公司的法人治理结构 4)该子公司员工道德操守的遵从性; 5)该子公司签订的重大协议和有关贸易合同; 6)该子公司发生重大法律纠纷案件的情况; 7)该子公司和竞争对手的知识产权情况。 尽职调查的主要结果是： 1)该子公司法律事务内容繁多、复杂; 2)该子公司管理层对法律事务重要性未形成共识; 3)该子公司法人治理结构名存而实不至; 4)该子公司内控制度不完善，员工舞弊的风险较高; 5)该子公司包括合同在内的各类法律纠纷层出不穷; 6)该子公司没有建立有效的商业秘密和知识产权保护体系，缺乏了解竞争对手知识产权情况的渠道; 7)公司高级管理人员可能被刑事追诉。 这是一个很坏的例子，企业法律风险高得惊人，其高级管理人员甚至面临被刑事追诉的法律风险。 (二)一个好例子的开始 在京都提供了对该子公司的《初步法律风险评估报告》后，该集团公司依照京都的法律风险评估标准和程序对其各控股公司、附属机构的法律事务现状进行一次全面的调查，目前该集团公司领导层对集团法律事务现状已经有了有充分的了解，并且制定了下面几个主要目标： 1)使集团公司管理高层对法律事务的重要性形成共识; 2)系统规划集团公司法律风险整体解决方案; 3)系统建立事先防范的有效机制，减少事后救济不充分的事件; 4)迅速调查处理部分违法、违规事件，消除法律风险; 5)聘请律师对个别重大法律事件提出处理建议并协助处理; 6)聘请律师调整并促进法律事务部的工作效率，并协助法律事务部处理部分事项，培训有关法律事务工作人员; 7)将集团公司法律事务管理培养为本地区企业的样本。 (三)法律风险防控 企业在经营过程中总是面对各种各样的风险，这里所谓的风险，一般指企业未来面临危险或者遭到损失的可能性，或者说某种不确定性对企业实现其经营目标的潜在影响。依据风险来源或者表现形式，这些风险可以粗略的分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等;也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。 法律风险是一种来源于法律或者与法律相关的不确定性，可能造成企业经济、财产损失的风险，它往往与其他各种企业风险混合在一起，最终表现为民事、行政或刑事责任的承担。企业经营过程中遇到的任何一种既有风险和潜在风险，最后都会带来相应的法律风险。当企业出现了法律风险，它就势必会影响企业的日常管理和整体运作，甚至直接关系到企业的生死存亡。就我国企业的管理现状来看，许多企业管理人员往往只注重企业的利润增长，而忽视企业在日常经营中预防法律风险的能力，对于法律风险的处理往往停留于事后救济的初级阶段，这通常是前述坏例子产生的原因。当企业管理人员开始注意到法律风险的现实存在并寻求解决方案时，对于法律风险的处理才有机会走向高级阶段，即预防风险和控制风险，我们通常概括地称这个阶段为法律风险防控。 法律风险防控，为了实现预防和控制法律风险的目标，它通常包括静态和动态的两个方面，静态的是围绕企业总体经营目标所建立的各项规章制度、管理流程等组织体系和制度机制;动态的则是在企业管理的各个环节和经营过程中，由企业各职能机构、高级管理人员和全体员工实施的实现控制目标的整个过程。 法律风险防控的具体目标，是科学、合理、有效地保障企业的经营管理合法合规、资产安全、高级管理人员勤勉尽责、经营成果真实，提高企业经营效率和效果，促进企业平稳实现其各项发展战略。为实现这些目标，建立与实施法律风险防控，根据我们的实践，我们认为应当遵循以下几个原则: 全面性原则，法律风险防控应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项; 重要性原则，法律风险防控应当在全面控制的基础上，关注重