会计电算化合实训案例题.doc

《会计电算化》综合实训案例题 第一部分　账套信息 一、建立账套 1.以系统管理员(Admin)登陆“系统管理”，增加下列操作员。 编号 姓名 所属部门 角色 001 赵敏 财务部 账套主管 002 钱江 财务部 总账会计、应收会计、应付会计 003 孙磊 财务部 存货核算员、资产管理、工资管理员 004 李英 财务部 出纳 005 周密 采购部 采购主管 006 吴健 销售部 销售主管 007 郑伟 仓管部 仓库主管 2.建立账套 (1)账套信息 账套号：8+两位数学号；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由任课教师指定；启用会计期：2006年1月。 (2)单位信息 单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：徐平；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：CLSM@DHCL.COM；税号：354323400533221。 (3)核算类型 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：赵敏；按行业性质预置会计科目。 (4)基础信息 存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。 (5)分类编码方案 科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。 3.系统启用 2006年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。 4.操作员权限设置 编号 姓名 权　　限 002 钱江 公用目录设置、应收、应付、除出纳外的总账权限 003 孙磊 公用目录设置、固定资产、存货核算、工资管理 004 李英 公用目录设置、总账之出纳、出纳签字 005 周密 公用目录设置、采购管理 006 吴健 公用目录设置、销售管理 007 郑伟 公用目录设置、库存管理 二、模块参数设置 以赵敏身份登录“企业门户”，设置各模块参数。 1.总账 制单权限控制到科目；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证必须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。 2.应收款管理 应收款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；坏账处理方式：应收余额百分比法；应收账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。 3.应付款管理 应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；应付账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。 4.工资管理 工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。 5.固定资产 本账套计提折旧；折旧汇总分配周期：1个月；当(月初已计提月份＝可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码＋类别编码＋序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1501；累计折旧对账科目：1502；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。 6.采购管理系统 采购选项：普通业务必有订单；商业版费用不分摊到入库成本。 7.销售管理系统 销售选项：普通销售必有订单；新增发票默认参照发货单生成；取消“是否销售生成出库单”；允许存货超可用量发货。 第二部分　基础档案 以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置基础档案。 一、部门档案 部门编码 部门名称 01 办公室 02 财务部 03 采购部 04 销售部 0401 销售一部 0402 销售二部 0403 销售三部 05 仓管部 二、职员档案 职员编码 职员姓名 部门名称 职员属性 01001 敖广 办公室 总经理 01002 张立 办公室 副总经理 01003 刘小璐 办公室 管理人员 02001 赵敏 财务部 财务经理 02002 钱江 财务部 会计 02003 孙磊 财务部 会计 02004 李英 财务部 出纳 03001 江上舟 采购部 部门经理 03002 梁瑜 采购部 业务人员 03003 周密 采购部 业务人员 04001 余凡 销售一部 部门经理 04002 朱明宇 销售一部 业务人员 04003 陈文斌 销售一部 业务人员 04004 王春 销售二部 业务人员 04005 徐咏梅 销售二部 业务人员 04006 胡晓慧 销售三部 业务人员 04007 曾一平 销售三部 业务人员 04008 吴健 销售三部 业务人员 05001 何春红 仓管部 部门经理 05002 郑伟 仓管部 业务人员 三、客户分类 客户分类编码 客户分类名称 01 本地