我国商业银行小微企业风险管理分析..docx

我国商业银行小微企业风险管理分析 摘 要小微企业是我国国民经济重要的组成部分，有力地促进了我国经济增长与技术创新,为国家创造了大量的财税收入和就业岗位,对国民经济和社会发展具有重要的战略意义。而小微企业融资却是长期难以破解的问题。商业银行在外部竞争压力和内部利润驱使之下，纷纷加大对小微金融的投入，将其视为业务转型的契机。然而小微企业的信贷风险问题阻碍了商业银行的尝试，使商业银行在开展小微企业信贷业务举步维艰。因此，对小微企业信贷风险进行科学、高效的管理成为我国商业银行拓展小微金融业务的必然选择。第一章 小微信贷业务及风险管理现状1.1 小微企业的界定本文中“小微企业”是指小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。国内对小型企业的定义主要来自国务院2002年下发的《中华人民共和国中小企业促进法》,文件规定了小企业的划分标准由国务院相关部门根据企业职工人数、年销售额、资产总额等指标结合企业所在行业特点制定。例如,对于工业企业而言,“小型企业”为从业人员300人以下,或企业资产总额在4000万元以内,或年销售额3000万元以下,达到上述三条标准中的一条即为小型企业。1.2 信贷风险定义及分类1.2.1信贷风险的定义所谓信贷风险(Loan Risk),从广义上讲就是贷款收益的不确定性或波动性。贷款收益的不确定性主要包括两个方面:一方面指是盈利的不确定性,由于贷款合同约定利率在一定时期内一般都是固定不变的,倘若市场利率、汇率等因素发生改变,那么信贷资产所带来的实际盈利就会受到一定的影响,对于信贷资产的收益,就导致了不确定性。另一方面是指信贷资产损失的不确定性,信贷资产损失的不确定性既包括数量上的不确定性,又包括时间上的不确定性。数量上的不确定性主要表现在贷款的本金和利息的收回情况,是全部收回还是部分收回或者甚至是零收回,时间上的不确定性主要表现在贷款的本金和利息的收回期限,其能否在合同约定的期限内如期收回的不确定。然而,在现实生活中,人们往往更加关注的却是信贷资产损失的可能性。因此,从狭义程度来讲,信贷风险也就是信贷资产在未来损失的可能性。总体而言,信贷风险是指商业银行在经营管理过程中因受到各种不确定性因素的影响,贷款无法按期收回本金和利息而使商业银行信贷资产收益发生损失甚至遭受资金损失的可能性。例如,利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险等因素的影响,其中利率风险最为重要。由于商业银行的资产主要是金融资产,利率的波动会直接导致其资产价值的变化,影响银行的稳健经营。1.2.2 信贷风险的分类商业银行面临的风险可以归结为三大类:一是信用风险,主要存在于银行的贷款业务中,指由于借款人发生违约或者信用品价值恶化所带来的潜在损失:二是操作风险,根源于银行治理机制漏洞或内部控制的实效,譬如信贷管理员业务操作的失误、从事违背职业道德的业务从而致使银行遭受损失的可能性:三是市场风险.主要来源于所处的市场条件,如汇率、利率的变化对银行未来收益产生的不确定性。第二章 光大银行 A 分行小微企业信贷风险管理2.1 光大银行 A 分行整体概况2.1.1 基本概况光大银行 A 分行成立于 1999 年 1 月 9 日，同年 3 月 18 日全面接收中国投资银行。目前，共有 16 家营业网点，近 600 名员工。坚持“以客户为中心，以市场为导向”的审慎经营理念，取得了良好的经营业绩，在公司业务、资金业务、理财业务、按揭业务等方面培育了比较竞争优势。2.1.2 资产结构情况 截至 2012 年末，光大银行 A 分行各项存款总额达到 258 亿，其中对公款达到 189 亿，个人存款达到 69 亿。各项贷款总额达到 295 亿，其中公司信贷 200亿，个人贷款 95 亿。 一方面从存款结构来看，光大银行 A 分行的存款中，有 70%以上的存款是来自授信客户，其中小微企业的存款贡献度较高。（见图 2.1） 图 2.1 2012 年光大银行 A 分行存款结构对比图?另一方面从贷款结构看，光大银行 A 分行的公司信贷中，小型企业贷款额达到 46 亿，占全部公司信贷的 23%，中型企业贷款额达到 95 亿，占全部公司信贷款的 47.5%。随着经济的发展，小微企业资金需求越来越大，从而使小微企业在银行中的贷款总量逐年增高。（见图 2.2） 图 2.2 2012 年光大银行 A 分行客户规模分布对比图2.1.3 光大银行 A 分行小微企业客户分布特点从图 2.3 可以看出，截至 2012 年 7 月 31 日，光大银行 A 分行小微企业客户数量为 368 家，主要分布在制造业及批发与零售业。图 2.3 2012 年光大银行 A 分行小微企业客户分布对比图2.2 光大银行 A 分行对小微企业信贷风险管理分析2.2.1 贷前风险控制首先，