物流财务管理制度.doc

物流财务管理制度 物流开发区财务管理制度参考为强化财政管理，规范财务收支行为，提高各项资金使用效率，制定本管理制度。一、实行财政收入和支出预算制度。预算内收入和支出，年初由财政局依据《预算法》规定编制预算，预算内外资金必须严格按预算支出口径和进度拨付，如有调整须经领导… 担保公司财务管理制度一.总则第一条为了加强公司的财务管理和经济核算，规范公司的财务行为，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》，结合公司的实际情况，制定本制度。第二条本制度是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。… 有限公司财务管理制度第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反… 　　物流开发区财务管理制度参考 　　为强化财政管理，规范财务收支行为，提高各项资金使用效率，制定本管理制度。 　　一、实行财政收入和支出预算制度。 　　预算内收入和支出，年初由财政局依据《预算法》规定编制预算，预算内外资金必须严格按预算支出口径和进度拨付，如有调整须经领导班子集体研究通过。 　　二、实行支出审批制度。 　　正常工资性支出由财政局按照国家规定的标准审核发放。工资性以外的支出，必须按规定程序进行审批把关。所有支出必须持合法凭证，由经办人、单位负责人签字后报销。 　　三、实行工程项目建设预算管理制度。 　　开发区基础设施建设、社区建设等财政投资的工程项目，必须按规定程序实行招投标，定标后由工程项目主管单位将招标结果以书面形式报财政局备案;工程完工后，负责工程监督管理实施的单位将经过审计的工程决算表，由经办人、分管领导、主任审核签字后，根据合同规定和财政资金到位情况拨付。 　　四、实行借款审批制度。 　　机关工作人员因工作需要借款时，须将借款事由、借款金额列明，经主管领导和分管领导签字后方可借款。工作完成后，十日内持合法凭证经单位负责人审核签字后到财政局结算，借用款最长时间不得超过一个月，严禁拖欠或私人借款。 　　五、收入和支出的管理制度。 　　(一)收入的管理 　　1、各局室所有收入必须进入开发区财政局统一账户，实行统收统支; 　　2、各项收入必须符合有关法律、法规及政策规定; 　　3、不得使用“白条”或普通收据; 　　4、严格执行收支“两条线”管理，各项收入必须解缴财政统一帐户，严禁坐收坐支，杜绝私设“小金库”。 　　(二)支出的管理 　　1、各局室的一般性支出，由单位负责人提出申请，经分管领导、主管领导审核签字后到财政指导中心报销; 　　2、特殊情况确需提取资金的实行提款审批单制度，由单位负责人提出申请，经分管领导、主管领导审核签字后到财政局提取，业务完成后持合法凭证经单位负责人、分管领导、主管领导审核签字后到财政局报账。 　　(三)财政局以报表的形式每月向主要负责人报告各局室资金收支情况。 　　六、加强公共财产管理。 　　(一)新增财产的管理 　　1、各局室确因工作需要购买固定资产的，需填报固定资产申请购置单(见附表一)，经主要领导审批后，由党政办公室负责购置。 　　2、开发区机关的所有固定资产由党政办公室购置，并作固定资产登记后(见附表二)领用。 　　3、接受捐赠的实物财产按购置财产的办法处理。 　　4、盘盈的财产应补充登记，补办领用手续。 　　(二)财产的处置 　　1、低值易耗的固定资产的报废，由党政办公室提出方案，报主要领导审批。 　　2、车辆等大型固定资产的处置(报废、出售、转让)，报区财政局审批，出售、转让的车辆经区财政局审批后再办理过户手续。 　　3、所有的资产处置收益纳入预算管理，记入其他收入。 　　(三)财产的日常管理 　　1、各局室和个人必须尽力保管和维护集体财产，防止遗失和意外损坏，凡因个人的原因造成公共资产遗失和损坏的由个人负责照价赔偿。 　　2、集体财产严禁随意调换、随意改变用途、改变造型、改变结构，凡出现前述情况的收回其财产的使用权，或收取相当金额的资金用以恢复原状。 　　3、所有财产的修缮由党政办公室统一进行。 　　4、所有的实物财产，由财政局建立相关的账目和备查簿，每年进行一次财产清理，掌握财产的变动情况。各局室及每位工作人员使用的财产要登记造册，制定领用登记表(见附表三)，一式两份(使用人、党政办各一份)。 　　5、对工作人员调离本单位的，应办理完财产移交手续后(见附表四)，才能办理相关的调动手续，否则，造成财产损失的由组织人事经办人负责赔偿。 　　6、非工作原因使集体财产受到损失的，由保管人负责一切赔偿。 　　六、严格财经纪律。 　　对违反本管理制度的部门和个人，经