使用公務卡注意事项.docVIP

一、公务卡强制结算目录 1．我校将按照省财政厅《关于实施省级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（豫财库〔2012〕41号），严格执行省级预算单位实施公务卡强制结算目录。 省级预算单位公务卡强制结算目录 序号 公务卡结算项目 备注 01 办公费 指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 02 印刷费 指单位的印刷费支出。 03 咨询费 指单位咨询方面的支出。 04 手续费 指单位支付的手续费支出。 05 水电费 指单位支付的水电费支出。 06 邮电费 指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。 07 物业管理费 指单位开支的办公用房、物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 08 差旅费 指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票支出等。 09 维修（护）费 指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。 10 租赁费 指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其它设备方面的费用。 11 会议费 指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。 12 培训费 指各类培训支出。 13 公务接待费 指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 14 专用材料费 指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。 15 公务用车运行维护费 指公务用车的维修费、保险费等支出。 16 其他交通费用 指单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用，如飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。 2．原使用现金结算且强制结算目录规定的公务支出项目，必须使用公务卡刷卡消费，否则财政和财务不予报销；原使用转账方式结算的，可继续使用转账方式。 3．以下五种特殊情况仍可使用现金：（1）支付给单位临时聘用人员（不含长期聘用人员）的费用；（2）按规定支付给个人的慰问金、抚恤救济金等支出；（3）签证费、快递费、过桥过路费、火车费、汽车费、出租车费、异地出差燃油费等目前只能使用现金结算的支出；（4）在不具备刷卡条件的场所发生的零星支出；（5）其他特殊情况确需使用现金结算的。需要特别强调的是上述五种特殊情况是省财政重点检查的范围，在办理报销业务时必须按照要求提供证明材料。 二、公务卡结算报销 1．公务卡结算和报销流程 （1）刷卡消费并取得发票、消费交易凭条（POS机小票），购图书、试剂、办公用品、耗材等物资1000元以上的还需取得消费清单。 （2）单独填写报账单据和《公务卡报销还款登记单》，并粘贴消费交易凭条（POS机小票）、发票等报销凭据；如报销差旅费，应注明公务卡支出及金额；详细报销流程可参阅《河南大学公务卡知识问答》第32条。 （3）按学校规定的审批及报销程序办理报销业务。 2．缺失消费交易凭条（POS机小票）的处理方法 （1）公务卡网上购物时可选择货到刷卡支付或网上支付方式，刷卡消费请保管好消费交易凭条（POS机小票），网上支付请将支付界面（含姓名、卡号、消费日期、金额）截屏打印作为报销凭证； （2）公务卡电话订购机票或者网上支付界面信息不完整等缺失消费交易凭条的，须从财务处网站下载并打印《公务卡消费凭条缺失说明》，拨打银行客服电话或到财务处公务卡报销窗口查询交易明细，填写说明作为报销凭据。 3．公务卡取现 公务卡的“溢存款”（即在未透支情况下的自有存款）可在本地公务卡代理银行提取现金，银行不收取手续费；外地或跨行取现均有手续费，具体资费标准可咨询银行。持卡人透支提取现金，视同个人消费行为，所产生的相关费用由持卡人承担。 4．寒暑假公务卡使用注意事项 （1）寒暑假公务卡消费后，为避免还款不及时产生罚息，持卡人可先垫付还款，并保存好发票及消费交易凭条（POS机小票），待报销后，财务人员将报销款转入持卡人公务卡中，持卡人可将“溢存款”取出。 （2）如寒暑假公务卡消费金额过大，个人无力垫付，可先借款存入公务卡，待报销后，持卡人将“溢存款”取出存入学校对公银行账户（可到核算科查询），凭银行存款回单到财务部门办理借款冲账手续。 三、公务卡还款和对账 1．公务卡的免息期及计算方法 公务卡是一种信用卡，可先消费后还款，按刷卡交易日至到期还款日计算，可享受20天至56天的免息期（以各家银行具体规定为准），如到期未全额还款，则须支付利息。免息期可根据公务卡的账单日、还款日、交易日（账单日和还款日可拨打卡片背面的客服电话咨询）来计算，以我校公务卡的三家代理银行为例： 工商银行（账单日和还款日不固定，还款日=账单日-7天） 某教职工公务卡的账单日为每月1日，