四大策略應对人民币汇率波动.docVIP

四大策略应对人民币汇率波动 人民币汇率波动是影响中国外贸企业利润的一个因素。近年来，特别是“二次汇改”以来，人民币升值速度加快，无论是官方的判断，还是专家的预测，结论基本一致：人民币在未来一段时间仍将处于升值通道。对此，中国的外贸企业能做点啥？ 　　策略一：跨境贸易人民币结算 　　策略描述： 　　所谓跨境贸易人民币结算，是指以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。其业务种类包括进出口信用证、托收、汇款等多种结算方式。 　　国务院常务会议2009年4月8日正式决定，在上海和广州、深圳、珠海、东莞等城市开展跨境贸易人民币结算试点。2010年6月，跨境贸易人民币结算试点范围由原先的5个城市进一步扩大至全国各地20个省（自治区、直辖市），同时境外地域由港澳、东盟地区扩展到所有国家和地区。 　　目前，商业银行开展跨境贸易人民币结算业务有两种操作模式，即代理模式和清算模式商业银行。所谓代理模式，主要是指中资行委托外资行作为其海外的代理行，境外企业在中资企业的委托行开设人民币账户的模式；而清算模式主要是在指在中资行境内总行和境外分支行之间进行的业务，即境外企业在中资行境外分行开设人民币账户。 　　操作程序： 　　（以中国工商银行为例） 　　进口业务： 　　人民币进口结算业务包括：进口信用证、进口代收、汇出汇款。 　　试点企业在办理跨境贸易人民币支付业务时应如实填写并向境内结算银行提交《跨境贸易人民币结算进口付款说明》，同时还要提供的资料包括进口合同、发票以及现有规定要求的相关贸易单据。 　　出口业务： 　　人民币出口结算业务包括：出口信用证、出口托收、汇入汇款。 　　试点企业在办理跨境贸易人民币收入业务时应如实填写并向境内结算银行提交《跨境贸易人民币结算出口收款说明》，同时还要提供的资料包括出口合同、发票以及现有规定要求的相关贸易单据。 　　试点企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30％的，试点企业应当自收到境外人民币货款之日起10个工作日内向其境内结算银行补交下列资料及凭证： 　　（一）企业超比例情况说明； 　　（二）出口报关单（境内结算银行审核原件后留存复印件）； 　　（三）试点企业加工贸易合同或所在地商务部门出具的加工贸易业务批准证（境内结算银行审核原件后留存复印件）。 　　流程： 　　试点企业首次办理跨境贸易人民币结算业务时，应向境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证号码等信息。 　　试点企业首次办理跨境贸易人民币结算业务时，如选择中国工商银行作为其跨境贸易人民币结算业务的主报告行，则应以书面方式与该行进行确认。 　　试点企业申请人民币支付业务时应当向其境内结算银行提供进出口报关时间或预计报关时间及有关进出口交易信息，如实填写跨境贸易人民币结算出口收款说明和进口付款说明，配合境内结算银行进行贸易单证真实性和一致性审核工作。 　　预收预付对应货物报关后，或未按照预计时间报关的，试点企业应当及时通知境内结算银行实际报关时间或调整后的预计报关时间。试点企业预收、预付人民币资金超过合同金额25％的，应当向其境内结算银行提供贸易合同。 　　服务渠道： 　　试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易，可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。 　　境内结算银行可以向境外企业提供人民币贸易融资，融资金额以试点企业与境外企业之间的贸易合同金额为限。 　　比一比： 　　优势：1.使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定同样享受国家出口货物退（免）税政策。 　　2.试点企业的跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，办理报关和出口货物退（免）税时不需要提供外汇核销单。 　　3.人民币跨境业务重在便利企业，所以流程是在外币结算的基础上更加简便，并复杂也无特别要求。企业办理该业务的流程与外币结算基本一致，海关支持人民币报关，部分地区海关还针对采用跨境贸然人民币结算的货物优先通关；同时，税务部分支持人民币出口退税；此外，无需外汇核销单，无待核查账户。 　　提醒： 　　1.企业首次办理业务前需选定主报告银行并填写企业信息登记表。 　　2.企业办理业务时需填写收付款说明。 　　3.使用跨境贸易人民币结算最重要的一点是要贸易方同意，也就是说中国企业需要说服贸易伙伴同意使用人民币结算，这需要中国企业具有一定的能力。目前来说，东南亚的贸易商大多比较愿意接受人民币结算，不过，欧盟、日韩的客户比较难说服，企业要做好心理准备。 　　策略二：出口收入存放境外 　　策略描述：