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1. 洗钱的由来 从鲁西诺说起…… 2. 洗钱的概念 （1） 一般而言 洗钱是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手段把它变成看似合法资金的行为和过程。主要包括提供资金账户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。 （2） 根据《刑法》 洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的犯罪行为。 《刑法》 毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪 《刑法修正案三》 恐怖活动犯罪 《刑法修正案六》 贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪 3. 洗钱的过程 （1） 处置阶段（放置阶段） （2） 离析阶段（培植阶段） （3） 融合阶段（归并阶段、整合阶段） 在实际操作过程中，三个阶段经常交叉重叠，难以截然分开。 洗钱活动有哪些途径或方式？ （1）通过境内外银行账户过渡，使非法资金进入金融体系； （2）利用网上银行等各种金融服务，避免引起银行关注； （3）通过买卖股票、基金、保险或设立企业等各种投资活动，将非法资金合法化； （4）通过购买彩票进行洗钱； （5）通过购买房产进行洗钱； （6）通过珠宝古董交易和虚假拍卖进行洗钱。 反洗钱法的适用范围? ? （1） 商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策 性银行； （2） 证券公司、期货经纪公司、基金管理公司； （3） 保险公司、保险资产管理公司； （4） 信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车 金融公司、货币经纪公司； （5）中国人民银行确定并公布的其他金融机构。 反洗钱相关法律法规 基金公司反洗钱涉及的业务环节 反洗钱案例 【案情】 某银行某支行会计营业部储蓄专柜接待了一男一女两位年轻客户，为其办理240万元巨额现金存款业务。经办员经过清点汇总后，发现实际现金额仅为230万元，比客户声称的金额短缺10万元，双方由此发生争执。经客户调看现场监控录像后，最后确认存款现金为230万元。办理存款时，经办员要求客户出示身份证，客户却称未携带个人身份证，是受别人委托前来存款的。在出示了委托存款人吴文道的身份证(系辽宁省)后，经办员为其办理了全部存款手续，并预留了对方手机号码。 半月后，某银行某支行对此笔交易进行了分析，认为该笔存款存在较多疑点，要求专柜核查存款人相关证件和资料，发现对方提供的手机号码为空号，遂向当地人民银行支行和某银行的市分行报告。当地人行支行研究认为此笔大额存款的确十分可疑，主要疑点集中在以下三点：第一，客户受委托为他人存入巨款却不能提供本人有效身份证；第二，客户不能提供大额存款合法来源的有效资料；第三，对于10万元的差额没有表示出进一步的疑义，却顺利接受了银行的清点结果。因此，当地人行支行当天就向公安机关进行了举报。但某银行某市分行未将报告转给负责反洗钱的职能部门，没有要求和督促某银行某支行按大额和可疑支付交易报告程序进行报告，也没有向某银行的省分行和当地中国人民银行中心支行报告。当地公安局接报后采取果断措施冻结了客户可疑存款，并特派专人进行秘密调查取证工作。调查证实，同一期间，该客户还在另一家银行某支行以类似的方式存入两笔人民币合计200万元。但上述另一家银行某支行并未引起警觉，没有将存款作为大额存款上报。在该笔存款被检察机关冻结以后，仍未采取任何报告措施。 【点评】 此案案情并不复杂，属于金融机构不严格执行反洗钱有关规定的典型案件。某银行和另一家银行都有不同程度的违规现象，主要是违反客户身份审核和大额及可疑支付交易报告方面的规定。 某银行某支行主要违反了以下规定。《中华人民共和国反洗钱法》第十六条：“客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对登记。金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。” 另一家银行某支行除违反上述法规以外，还违反了关于金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支行和当地公安机关报告的规定。 从本案件暴露出制度和操作四个方面的漏洞。一是现行的现金管理制度存在缺陷。因大额现金是洗钱犯罪的一个突出特征，因此，存取、搬运和藏匿大额现金是洗钱的重要方式之一。对犯罪分子来说，用不具有个人特殊标记、无法追索交易痕迹的现金漂洗非法所得，可以在实现财富占有的同时掩盖犯罪事实，因此被不法分子视为洗钱的便利渠道。在国外，现金的使用受到严格的限制，如在美国，大面额现钞基本不在国内的零售渠道流通，涉及大额交易的大宗购买或