企业改制和上市辅导-中国经济网.doc

企业改制上市辅导 目 录 第一章 概 要 1.公开发行上市对企业有什么好处？ 2.股票发行上市要经过哪些程序？ 3.股票发行上市需要哪些中介机构？ 4.企业如何选择中介机构？ 5.企业发行上市过程中需要承担哪些费用？ 6.目前的发行审核制度具有哪些特点？ 第二章 改制与设立 1.企业改制有哪些方式？ 2.企业改制为股份有限公司需要经过哪些程序？ 3.改制为股份有限公司应遵循哪些原则？ 4.有限责任公司整体变更为股份有限公司应注意哪些事项？ 5.企业整体改制为股份有限公司应注意哪些事项？ 6.民营企业改制为股份有限公司应特别注意哪些事项？ 7.外商投资企业改制为股份有限公司应特别注意哪些事项？ 8.设立股份有限公司需要具备哪些条件？ 9.设立股份有限公司需要经过哪些程序？ 10.哪些人可以成为股份有限公司发起人？ 11.发起人的权利和义务有哪些？ 12.什么是控股股东？ 13.控股股东有哪些需要规范的行为？ 14.股份有限公司应设立哪些组织机构？ 15.上市公司为什么要聘请独立董事？ 第三章 IPO实质要求 1. 主体资格 2．规范运行 3．财务与会计 4．股本结构 5．同业竞争 6．关联交易 7．独立性 8．募集资金 第四章 上市辅导 1.概述 2.企业接受上市辅导要达到什么目标？ 3.上市辅导有哪些主要内容？ 4. 辅导流程 5.企业通过上市辅导在独立性方面要达到哪些要求？ 6.股票发行计划主要包括哪些内容？ 7.企业如何选择募集资金投资项目？ 第五章 申请文件的申报与审核 1.企业制作申请文件需要哪些准备工作？ 2.申请文件包括哪些主要内容？ 3.股票发行审核程序主要包括哪些？ 4.报送发行申请文件需要注意哪些问题？ 5.在审核过程中企业应注意哪些问题？ 6.股票发行审核委员会制度主要内容有哪些？ 7.发审委主要关注企业哪些问题？ 8.拟上市公司通过发审会审核后需要做哪些工作？ 第六章 发行与上市 1.股票发行方案包括哪些主要内容？ 2.如何确定股票发行价格？ 3.股票发行方式主要有哪些？ 4.拟上市公司经证监会核准后，如何申请在交易所发行上市？ 5.什么是路演？ 6.如何确定股票代码与股票简称？ 7.企业上市后需要注意哪些问题？ 8.企业上市后如何进行规范运作？ 9.企业上市后需要接受交易所哪些持续监管？ 10.保荐机构的持续督导工作涉及哪些内容？ 第一章 概 要 1、公开发行上市对企业有什么好处？ 企业公开发行上市，是其迅速壮大的主要途径。《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》明确要求，“注重扶持企业”，“鼓励有条件的企业做强做大”，“积极推进资本市场的改革开放和稳定发展，扩大直接融资”。《决定》为企业的发展及进入资本市场提供了政策上的保证。 企业公开发行上市，主要有以下好处： （1）为企业建立了直接融资的平台，有利于提高企业的自有资本的比例，完善企业的资本结构，提高企业自身抗风险的能力，增强企业的发展后劲。 （2）有利于建立现代企业制度，规范法人治理结构，提高企业管理水平，降低经营风险。 （3）有利于建立归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度，增强企业创业和创新的动力。 （4）有利于企业树立品牌，提高企业形象，更有效地开拓市场，具有良好的广告效应。 （5）有利于企业进行资产并购与重组等资本运作，为风险资本提供了出口。 （6）有利于企业自身的价值发现。股价是企业发展的先行指标，企业有多少价值，股票市场最能说明问题，也最直接、最客观。 2、股票发行上市要经过哪些程序？ 股票发行上市不仅要符合相关规定，还应该履行一定的程序。根据《公司法》、《证券法》等有关规定，企业公开发行股票应该遵循以下程序： （1）改制和设立：拟定改制重组方案，聘请中介机构对拟改制的资产进行审计、评估、签署发起人协议和起草公司章程等文件，设置公司内部组织机构，设立股份有限公司。 （2）上市辅导：企业聘请辅导机构对其进行尽职调查、问题诊断、专业培训和业务指导，学习上市公司必备知识，完善组织结构和内部管理，规范企业行为，明确业务发展目标和募集资金投向，对照发行上市条件对存在的问题进行整改，准备首次公开发行申请文件。 （3）申请文件的申报与审核：企业和所聘请的中介机构，按照证监会的要求制作申请文件，保荐机构向证监会推荐并申报申请文件，证监会对申请文件进行初审，提交股票发行审核委员会审核。预审员预审后在30天内提出反馈意见，根据证监会的反馈意见修改相关材料或出具补充文件。上发审会,出席发审会的7名委员中的5名同意即为核准通过。 （4）发行与上市：发行申请经股票发行审核委员会审核通过后，证监会进行核准，企业在报刊上刊登招股说明书摘要及发行公告，公开发行股票，提交上市申请，办