外部信用評等.ppt

大 綱 信用風險、信用評等與制度概述 外部信用評等公司與系統簡介 外部信用評等系統（時訊避雷針）應用簡介 銀行企金授信政策、流程與貸後管理 銀行徵信作業概況 結論 信用風險之定義 信用評等的定義 是一種分級或分類（classification） 信用價值（credit worthiness）或風險的排序 是一種前瞻性（forward-looking）的程序 區別好與壞的程序~違約定或其他定義 將客戶分為不同風險區隔之判斷程序 (借款人違約或延遲繳款 → 預測事件發生機率) 外部信用評等制度簡介 信用評等制度探討 信用評等(credit rating)指信用狀況或償債能力之評等，評估債務人依債務所定之條件，按時支付利息及到期償還本金的能力及意願。 外部信用評等制度 外部信用評等制度，指藉由信用評等機構之設立，協助政府進行監督管理的功能，政府主管機關可利用信用評等資訊援引作為審查核准業務之依據。信用評等之價值，在於可信度(credibility)，由於信用評等機構之中立性、專業性，使投資者，使用者接受高度的信賴。 外部信用評等制度簡介（續） 評等程序? ?? 國際信用評等機構與評等（分）系統 國內信用評等機構與評等系統 * 中華信用評等公司評等系統 採S P的評等方法及準則，其評等等級符號，前面加〝tw 〞 代表僅適用台灣市場。 * 台灣經濟新報社評分系統 採「台灣企業信用風險指標」(TCRI)，以財務指標中，選十項 顯著財務比率綜合評分，決定信用等級，TCRI共分9等級，最 佳等級為1，最差為9。 * 中央存款保險公司之評等系統 採美國聯邦金融機構檢查委員會所提出「金融機構統一評等 制度」又稱「CAMEL Rating」，利用統計方法萃取合適評 估指標，依分數高低區分評定個別等級，共分為A.B.C.D.E 等級。 國內信用評等機構與評等系統（續） 財團法人金融聯合徵信中心JCIC Score (J10) 聯徵中心的信用資訊產品，乃透過嚴謹之統計理論與分析技術，以及外部學者專家的諮詢，將資料庫中有關企業的信用資料，包括：授信資料、票信資料與查詢紀錄等，量化為一個可代表信用風險之分數。 時報資訊公司「IDM時訊避雷針財務風險監測系統」 時報資訊公司建構IDM時訊避雷針財務預警系統，採用納入財務變數、公司治理變數及總體經濟變數等三大主要族群變數，透過邏輯斯迴歸模型，針對一般產業之上市、櫃公司發展之預警指標與系統。 其他評等（分）資訊公司、系統、顧問 如SAS、SPSS 、Moody’s kmv、Experian、S P、評等模型顧問公司等。 外部信用評等系統~時訊IDM避雷針應用簡介 應用面：銀行徵信報告 應用範圍：國內上市、櫃（一般產業）公司 預警指標 1.壓力測試：針對公司之財務變數、公司治理變數、總體經濟變數將所有公司之風險值進行排序，定義出臨界值（正常與風險之分界） ，及計算個別公司之 IDM預測值， IDM值高於臨界值以上者為觀察公司（風險公司）反之為正常公司。 2.風險預測報告：觀察公司（風險公司）依風險程度由大到小排序，區分A級（列特別觀察名單）、B級（企業體質差） 、C級（普通等級，仍需注意） 、D級（邊緣等級）。 (1)風險度正常：風險預測等級連續二季皆為正常等級。 (2)風險度上升：風險預測等級二季結果分別呈現觀察與正常， 或皆為觀察等級。 3.風險預測綜合報告 銀行企金授信政策、流程與貸後管理 銀行對企業授信流程 徵信調查 擔保品鑑價 信用評等 進件審核 撥貸額度管理 信用監控與預警 貸後覆審追蹤管理 報表管理與定期審視各項信用變化 金融機構授信實務流程 授信風險管理週期 銀行企金授信政策、流程與貸後管理~續 銀行授信基本原則與授信政策 * 安全性原則：確保存款戶存款的安全與股東權益 * 收益性原則：對於經營放款應顧及合理的收益 * 流動性原則：金融業為高財務槓桿的行業，辦理 授信應儘量避免資金固定。 * 公益性原則：金融業放款為工商企業及個人資金 融通的主要來源，凡是不具社會經 濟價值或社會公益，甚至違背政府 政策，均不宜受理承作。 * 成長性原則：銀行是經濟社會活動之一環，其業 務必須隨國家經濟的發展而成長。 銀行企金授信政策、流程與貸後管理（續一） 信用構成要素:三F五C之信用管理學說