应用案例(电算化).doc

应用案例 第一部分 初始设置 一、企业基本信息 北京蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：2009年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真电子邮件：master@；税号：110108200711077；开户银行：工行海淀支行，账号 该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求只对客户进行分类，有外币核算业务。核算时，确定数量的小数位为2、单价小数位为4。 编码规则：会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。 二、操作员及其权限 (1) 01赵达(口令:1) 角色：账套主管。 ·负责软件运行环境的建立以及基础信息设置工作； ·负责软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行； ·负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、自动转账定义、月末结账工作； ·负责报表管理及其财务分析工作； ·负责客户和供应商往来管理以及部门和项目管理工作。 (2) 02 钱有财(口令：2) 角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产和工资管理员。 ·负责总账系统的凭证管理工作； ·具有总账系统的填制凭证、自动转账生成、凭证查询、明细账查询操作权限； ·具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。 (3) 03孙淑芬(口令：3) 角色：采购管理、销售管理、库存管理、存货管理核算员。 ·具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。 (4) 04 李纳(口令:4) 角色：出纳。 ·负责现金、银行账管理工作； ·具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询及打印权、支票登记权，以及与银行对账有关的操作权限。 三、企业机构设置 表1 部门档案 部门编码 部门名称 部门属性 负责人 1 企划部 管理、规划 郑和平 2 财务部 财务管理 赵达 3 制作部 开发、研制 黄建国 4 市场部 营销、推广 李斯奇 表2 职员档案 编号 职员姓名 所属部门 职员属性 编号 职员姓名 所属部门 职员属性 101 郑和平 企划部 总经理 301 黄建国 制作部 部门经理 102 李煜 企划部 行政秘书 302 孔俊杰 制作部 开发主管 201 赵达 财务部 财务主管 303 冯结 制作部 开发主管 202 钱有财 财务部 会计 401 李斯奇 市场部 部门经理 203 孙淑芬 财务部 会计 402 付海涛 市场部 销售 204 李纳 财务部 出纳 403 梅眉 市场部 市场推广 四、总账系统的业务参数(1) 凭证制单时，采用序时控制，进行支票管理与资金及往来赤字控制，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，凭证编号方式采用系统编号；外币核算采用固定汇率；打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字。可查询他人凭证，现金流量科目必录现金流量项目，批量审核凭证进行合法性校验，实行预算控制，凭证按科目、摘要相同方式合并。 (2) 账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账打印按年排页。 (3) 数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历为1月1日—12月31日。 科目名称 账类 方向 币别/计量 期初余额 库存现金(1001) 日记 借 7 417.70 银行存款(1002) 借 194 598.83 人民币户(100201) 银行日记 借 194 598.83 美元户(100202) 银行日记 借 0.00 借 美元 0.00 应收票据(1121) 客户往来 借 0.00 应收账款(1122) 客户往来 借 160 000.00 预付账款(1123) 供应商往来 借 0.00 其他应收款(1221) 借 3 800.00 备用金(122101) 部门核算 借 2 000.00 应收个人款(122102) 个人往来 借 1 800.00 坏账准备(1231) 贷 800.00 材料采购(1401) 借 0.00 原材料(1403) 借 2 050.00 CD-RW光盘片(140301) 数量金额 借 400.00 借 张 5.00 CD-R光盘片(140302) 数量金额 借 450.00 借 张 30.00 软盘(140303) 数量金额 借 1 200.00 借 盒 40.00 库存商品(