《NC年结方案.docVIP

目录 1 ＮＣV5.6财务系统年度结转注意事项 3 1.1 年度结转操作步骤 3 1.1.1 上年财务系统结账 3 1.1.2 年初余额录入 3 1.1.3 开始下年业务 6 1.2 NCV5.6年末科目调整解决方案 6 1.2.1 科目修改与科目变更的区别 6 1.2.2 科目调整的处理方式 7 1.3 NC年结—财务会计的操作事项 8 NC5.6财务系统年度结转注意事项 年度结转操作步骤 上年财务系统结账 上年财务系统结账 每一个单位需要按顺序完成结账。 之前有多个未结账月份的，需要结账到12月份。 结账顺序为应收管理、应付管理、固定资产、总账。 总账必须要求最后结账 年初余额录入 1、年初余额获取方法 方法一：通过【年初重算】功能，将上年的年末余额自动结转至本年年初。进入总账期初余额功能节点，单击〖年初重算〗，系统将自动将上年的各币种的年末余额重新恢复为本年的各币种的年初余额。可在此基础上进行调整，直接输入期初余额数据，输入完毕后单击〖保存〗保存即可。 方法二：全部科目、币种的年初余额通过手工录入，与系统初始化期初余额录入方法相同。 核对年初余额数据： 年初余额录入后，需要核对年初余额数据。单击〖试算〗，系统显示试算平衡窗，在试算平衡窗，可选择要进行试算平衡的币种，单击〖刷新〗，系统将对各科目已保存的期初余额进行试算，检查期初余额是否借贷平衡。 进行年初建帐 上一年年末未结帐，本年不许进行年初建帐。年初建帐的步骤是：单击〖年初建帐〗，在弹出的界面上单击〖下一步〗，第一步，进行试算平衡，如果试算平衡，单击〖下一步〗，期初数据通过检查，进入第二步，建账，单击〖建帐〗，年初建帐完毕，返回期初余额的窗口。不进行年初建帐，本年任何月份不能结帐。 开始下年业务 系统中允许只要未建帐都可以再次重算期初和修改期初，但建议期初核对无误后，再开始下年业务。 NCV5.6年末科目调整解决方案 科目修改与科目变更的区别 年初对会计科目调整有两种方式，会计科目修改和会计科目变更，会计科目变更分三种情况，如何应用好这两种变更方式，必顺要清楚他们之间的差别。 科目修改：无痕迹 科目修改属于无痕迹调整，是通过在会计科目设置功能中直接修改，系统自动将所有历史数据的旧科目替换成新的科目，如果是增加下级，则是将历史数据中的原科目替换成增加的下级科目。这种调整要求在调整前，先将上年的数据进行备份，再进行调整，调整后，如果要按上年的科目档案查询上年的数据，则需将上年数据导入一个新的账套〔数据库〕中，进入该账套进行查询。在新会计年度中，只保留变更后的科目编码，变更前的科目编码被释放。 （2）科目变更：有痕迹 属于科目的有痕迹修改，是指所有将对会计凭证、会计账簿等会计档案产生影响的科目修改，类型包括：科目属性变更、末级加下级和末级科目停用。其中科目属性变更又分为：科目编码变更和科目名称变更。科目变更对总帐产生的影响主要涉及以下几方面：凭证管理、帐表、IUFO函数、自定义转帐、交叉验证规则。变更前后的科目编码都被占用，不需备份上年度的数据库，可以按版本用上年度的科目编码查询上年度数据，但按本年度的科目编码，不能跨年查询该科目的数据。 科目调整的处理方式 科目编码修改： A、若是末级科目，且不需保留历史数据中的科目编码：则可通过“科目修改”直接修改。科目修改是直接修改科目的编码、名称，不记录修改前的科目状态，这样，以前所有有该科目的凭证都将受影响，如：在2010年8月对末级科目1001增加下级科目100101，则2010年8月前的凭证中，涉及1001科目的记录都变为100101。 B、若是末级科目，且需保留历史数据中的科目编码：则通过“科目变更”进行修改。 ? 科目名称修改： A、若不需保留历史数据中的科目名称：则可通过“科目修改”直接修改科目； B、若需保留历史数据中的科目名称：则通过“科目变更”进行处理。 ? 末级增加下级： A、若不需保留历史数据中的科目编码：则可通过“科目增加”直接加下级科目；增加下级科目时，自动将上级科目数据转至下级科目（此时若删除该下级科目，会提示已有数据无法删除，若要删除，必须将涉及到该科目的后续处理全部删除，然后才可删除该科目）。 B、若需保留历史数据中的科目编码：则通过“科目变更”进行处理。如1001科目增加100101科目，在“科目变更”时，选择“末级加下级”增加100101即可。 末级科目停用： 停用科目只能在年初1月份进行，在年中不允许停用科目。 科目停用在“年初”是指在余额结转前进行。这样做是为一年度科目余额表的完整性。从某一年来看，其所有有效科目的期初余额与期末余额应该都是平衡的，这样，一套科目在一个会计年度内的任一个期间来看应该是都存在的。如果一个科目可以在年中停