2016年公司总经理离任审计报告模板.doc

2016年公司总经理离任审计报告模板 　　导语：审计组应当在实施必要的审计程序后，及时编制审计报告，并征求被审计对象的意见。下面是小编收集整理的范文。希望对你有所帮助。 　　由******有限责任公司(以下简称**公司)股东和董事会委派，由**集团公司审计部和**公司股东组成的审计小组，自2015年5月12日至15日对***总经理兼矿长任职期间的经济责任履行情况进行了审计，现将有关情况报告如下： 　　一、****历史沿革及***同志任职期间 　　**公司筹建于2004年，2005年11月组建董事会并注册登记。2010年8月11日**公司第四届二次董事会决定，聘任***同志为**公司***煤矿总经理兼矿长，任期三年，任期自2010年8月11日至2013年8月10日。 　　2013年7月27日**公司第二次董事(扩大)会议决定，延长***同志的任期，延长期为2013年8月12日至2014年1月30日(2014年春节)。任期届满后，董事会未及时选任新的总经理，为保证煤矿企业安全生产第一责任人不缺位，***暂时留任总经理兼矿长职务。 2015年4月日**公司董事会决定，免去***同志**公司总经理兼矿长职务，改任**公司执行董事兼董事会办公室主任。 　　***同志任**公司总经理兼矿长期间是：2010年8月至2015年4月，离任审计期间为***总经理的任职期间。在***总经理兼矿长的任职期内，**公司董事会每年都进行目标责任完成情况综合考评，每年都进行内部年度审计，历年的内部审计报告均经**公司董事会批准，2014年底**董事会对**公司工程建设项目进行了专项审计。此次离任审计是在***总经理任期内历年综合考评、内部年度审计和内部工程专项审计基础上，重点复核并抽查了2014年1月1日至2015年4月之间的经营目标责任完成和履行职责情况。 　　二、任职期间完成的主要经济指标 　　(一)财务状况 　　1、资产变化情况下(附表略) 　　***同志任职期间，完成了**公司***煤矿21万吨生产矿井的扩能改造工程建设，任期内，总资产增加20,195万元，其中，流动资产减少1,081万元，固定资产及在建工程增加19,990万元，无形及其他长期摊销增加1,286万元。 　　2、权益及负债变化情况(附表略) 　　****同志任职期间，总负债增加16,973万元，其中，向股东和内部员工借款增加17,800万元;股东股本增加4,732万元，归属于股东的其他权益增加1637万元，累计亏损增加3,146万元。 　　从**公司资产和负债的构成分析，***任期内增加的资产主要是工程建设形成的相关资产，工程建设资金主要是股东投资和内部借款，外部欠款占负债总额的7%，偿还外债风险小，超过九成以上的股东出资和内部借款，经营风险大。 　　***总经理受托经营，在任职期间对形成的经营亏损承担责任，对已形成的资产真实性、完整性、安全性、价值的合理性承担责任，对已形成的债权和债务的真实性、完整性承担责任。 　　三、***同志任职期间经济责任履行情况 　　***同志2010年8月任职，与**公司董事会签定的目标责任书任职期间是2010年8月11日至2013年8月10日，首期任期目标是 2011年底之前完成工程建设项目验收并投入生产，投产后目标责任另定。根据**公司董事会历年考核记录，审计整理如下： 　　1、2011年考核情况 　　2011年没有查到董事会的综合考评记录，根据内部审计报告，综合考评82.15分，其中： 　　(1)工程建设进度未完成，差距较大; 　　(2)安全目标完成; 　　(3)项目建设目标控制未完成。投资预算6300万元，实际投资额6359万元，且未完成项目建设;掘进巷道工程成本预算每米1400元，实际发生额每米3000元，两项均未完成; 　　(3)制度建设和管理目标完成。 　　2、2012年考核情况 　　2012年综合考评88分，其中： 　　(1)工程建设进度未完成，完成率77%; 　　(2)安全目标完成，完成率100%; 　　(3)工程预算和控制未完成，成本控制未完成，完成率60%; 　　(4)目标管理未完成，完成率65%; 　　(5)不可抗力因素免责加计9分。 　　3、2013年考核情况 　　2013年综合考评86分，其中： 　　(1)工程建设未完成，完成率89%; 　　(2)煤炭产销两旺未完成，完成率85%; 　　(3)采掘接替平衡未完成，完成率84%; 　　(4)安全目标控制未完成，完成率90%; 　　(5)成本控制未完成，完成率92%; 　　(6)管理目标未完成，完成率83%。 　　4、2014年考核情况 　　2014年综合得分63.6分，刚过合格线，其中： 　　(1)工程建设验收投产未完成，完成率53%; 　　(2)煤炭产销两旺未完成，完成率53