《记仓库材料数量金额帐的时候.docVIP

记仓库材料数量金额帐的时候，结转下年的具体格式是怎样的？在年底结转时，要在摘要栏上注明“结转下年”，并在余额栏中填写结存的：数量、单价、金额。并在“结转下年”下划两道红线，证明结转完毕。在新账本上，第一行要注明“上年结转”，那就不需要划红线了。这样就可以了。 1、未记帐的单据 将未记帐的采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单、假退料单结转到下一年度的收发记录表中，并打上存货期初标记。2、普通销售业务 如果用户选择记帐依据为‘销售发票’，则将未记账的销售发票，及其相关联的发货单和销售出库单一并结转下年。如果用户选择记帐依据为‘销售出库单’，则将未记账的销售出库单，及其相关联的发货单和销售发票一并结转下年。3、分期收款发出商品业务 如果分期收款发出商品的发货单，或其对应的销售发票或红字发货单，还有未记帐的单据，则将发货单及其对应的销售出库单、发票和红字发货单一并结转到下一年度。4、委托代销业务记账依据为‘发货单+发票’，如果委托代销发货单未结算完毕，或已结算完毕但对应的销售发票还有未记帐的单据，则将发货单及对应的销售出库单和发票结转到下一年度。记账依据为‘销售发票’，则将未记账的发票，及对应发货单和销售出库单一并结转下年。记账依据为销售出库单，则将未记账的销售出库单，及对应的发货单和销售发票一并结转下年。5、直运业务：采购发票：将采购系统未记帐的直运采购发票及其对应的采购订单、销售订单和销售发票结转到下一年度。销售发票：将销售系统未记帐的直运销售发票及其对应的采购订单、销售订单和采购发票结转到下一年度。7、存货明细账先进先出、后进先出及个别计价结存：将辅助计价表中有结存的记录，结转到下一年的存货明细帐中，同时还要将计价表余额与明细账余额的差额结转下年。结转时按 ‘部门+仓库+存货+自由项+批号+科目’汇总明细账和计价表中的数据，将差额形成入库调整单，结转到下年的明细账中作为未记账的期初余额，单据号系统自动编号，单据日期取上一年的最后一天。全月平均、计划价（售价）、移动平均结存：将存货明细账的结存结转到下年。8、分期收款发出商品明细帐 将此明细帐中的发货单减其对应的发票或红字发货单后，计算出的发出商品余额结转下年。结转下年的发出商品明细帐用户不能修改。9、直运明细帐采购发票根据销售发票生成：将销售发票减对应的采购发票计算销售发票的结余数量和金额，销售发票要按单据逐张计算其结余，将结存数量或结存金额不为零的销售发票结转下年。销售发票根据采购发票生成：将采购发票减对应的销售发票计算采购发票的结余数量和金额，采购发票要按单据逐张计算其结余，将结存数量或结存金额不为零的采购发票结转下年。结转下年的直运采购发票和直运销售发票的期初余额中不显示。10、跌价准备余额结转：将所有的跌价准备单按仓库+存货+科目汇总，将本次计提金额的合计减去本次冲回的合计，作为余额结转下年。结转上年后，是期初记帐前的状态。用户可在期初数据中看到结转下来的期初数据，用户可修改。期初记帐后不能修改。全月平均、计划价（售价）、移动平均以各存货的总的期初余额显示；个别计价、先进先出、后进先出根据结转下来的计价辅助表以明细形式显示。在摘要栏中注明上年结转字样,在余额栏中注明单价\数量\金额字样!千万不要记入发生额栏,以免结帐时不小心误汇总! 只在摘要栏注明结转下年字样就行了,没有必要划什么线! 仓库库存明细账（数量金额式) 手工帐怎么做种材料一页，这样每种材料都能清清楚楚的，将来查账还比较好查，如果只是简单的内部辅助帐也可以不用每页都结转的，一个月结一次就可以。每一样材料登记一页。 原材料明细账由：库房保管和财务会计分别记帐。 按照材料明细分类核算要求，要有数量核算和金额核算。保管帐记录原材料购进、发出、结存的数量。会计帐登记原材料购进、发出、结存的金额。 2、每一个管理健全的企业都有原材料保管帐和会计帐的，如果不建立原材料保管帐，就不能及时了解各种材料的收发、结存情况，造成管理不严、忽视核算，若发生材料供应不足，就会影响生产；若材料储备过多，又会形成积压。因此，按照会计制度要求，保管员应定期进行原材料盘点，并与会计材料明细账进行核对，做到帐实相符。 3、要想把它记好，首先按照材料明细分类核算要求建账，即要有数量核算又要有金额核算。原材料包括原料及主要材料、辅助材料、外购半成品、包装物、燃料等，明细账应按照材料品种规格设置数量金额式明细帐。 4、税务局重视的是成本费用支出是否超标，如果你单位不建立健全原材料明细帐，就无法真实地反应生产某种产品所需要的材料成本，如果成本过大，材料管理混乱，税务部门有可能对成