《电算化会计模拟实习案例B.docVIP

《电算化会计模拟实习》案例 本案例资料以用友ERP-U872为基础进行设计，涉及财务管理软件模块为系统管理、基础设置、总账系统和UFO报表。案例应用过程中，可根据所使用软件情况进行具体调整。 一、单位基本信息 模拟企业为一小型加工企业，下设两个车间（一车间进行车轮总成组装，二车间生产儿童车和独轮杂技车），现有员工16人，执行2007年新会计制度，手工账向计算机账转换时间为2012年04月01日，会计期间为1月1日~12月31日。 地址：山东淄博张店区张周路12号；法人代表：张力；邮政编码：255049；联系电话及传真：0533-2787313；纳税人登记号：370303690662663；开户银行为中国工商银行山东支行淄博分行，账号：255070125-55。 记账本位币为“人民币（RMB）”，建账时要求按行业性质预留会计科目，有外币核算业务，在对经济业务处理时，需对存货、客户、供应商进行分类管理。 系统编码体系为：科目编码级次为4-2-2-2，客户和供应商分类编码级次为2-2，部门编码级次为2-2，存货分类编码级次为2-2，结算方式编码2-1，收发类别编码级次为2-2，其他编码采用系统默认；企业在对数量、单价核算时，件数小数位为0位，换算率小数位为4位，其他采用系统默认位数。 账套编号：为实习者的班级号+实习者在班中的顺序号，位数为三位，班号一位，序号两位。 账套名称：为实习者的姓名（汉字）。 二、企业财务分工信息 本实习要求至少设置三个操作员，操作员编码为实习者的姓名的汉语拼音全称加顺序号，如实习者的姓名为“张三”，则创建的操作员为“张三A”、“张三B”和“张三C”。 操作员的具体权限自行进行分配，但要体现出内控管理的要求，见表1。 表1 企业财务人员信息表 编号 姓名 口令 所属部门 角色 主要职责 张三A 财务部 账套主管 审核、记账、出纳 张三B 财务部 总账会计 制单、报表编制 张三C 财务部 出纳会计 出纳 三、企业基础信息 1）客商信息 （1）地区、客户和供应商分类信息 企业客商分类信息见表2至表6。 表2 地区分类信息 地区编码 地区名称 地区编码 地区名称 01 国内 01004 天津 01001 北京 02 国外 01002 上海 02001 美国 01003 山东 表3 客户分类信息 分类编码 分类名称 01 长期客户 02 中期客户 03 短期客户 表4 供应商分类信息 分类编码 分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 表5 行业分类信息 类别编码 类别名称 类别编码 类别名称 1 工业行业 104 加工业 101 采掘业 2 服务行业 102 制造业 3 金融行业 103 机电设备制造业 4 能源行业 表6 客户分级信息 客户级别编码 客户级别名称 级别说明 01 VIP客户 02 重要客户 03 普通客户 （2）客户档案和供应商档案 与企业有经济业务往来的单位的基本信息资料见表7、表8。 表7 客户档案信息 客户编号 客户名称 客户简称 法人代表 所属分类 所属行业 所属地区 客户级别 税号 信用等级 发展日期 001 振华车行 振华车行 李臻 01 2 01003 01 11111111111 A 2007-12-31 002 宏远商厦 宏远商厦 陈宣 01 2 01003 02 12333333333 A 2005-8-12 003 华鸿商贸 华鸿商贸 赵阳 02 2 01003 03 22222222222 A 2009-1-28 表8 供应商档案信息 供应商编号 供应商名称 供应商简称 法人代表 所属分类 所属行业 所属地区 税号 开户银行 银行账号 发展日期 001 山东电力公司 鲁能 刘珂 01 4 01003 11111222222 工行 1222 20012-31 002 潍坊机械公司 潍坊机械 赵亮 01 103 01003 33333333333 建行 2111 2005-8-12 003 青岛轮胎厂 青岛轮胎 孙冬 01 102 01003 22222211111 农行 3322 2009-1-28 2）存货信息 企业存货信息资料见表9至表12。 表9 存货分类信息 存货分类编码 存货分类名称 存货分类编码 存货分类名称 01 原材料 0201 产成品 02 库存商品 0202 半成品 表10 存货计量单位组信息 计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别 001 重量计量 浮动换算率 002 实物计量 无换算率 表11