财务科工作职责培训学习与改进措施.doc

财务科工作职责培训学习与改进措施 篇一：财务部岗位职责及工作内容培训流程 财 务 部 岗 位 职 责 及 工 作 流 程 一、经理岗位职责 （一）组织制定、执行并完善公司各项财务制度，规范公司财务管理工作； （二）协助财务总监组织编制财务预算、成本计划和利润计划； （三）组织公司的会计核算、编制和审核财务报表；确保财务信息的准确、及时； （四）组织对公司财务指标进行分析与评估，为公司的相关决策提供支持，并为规划、绩效考核等工 作的进行提供事实依据； （五）进行税务规划，审核制定公司内部的税务安排使在合法合规的前提下，减少公司税收负担； （六）协助组织公司的对外担保和风险评估，组织调查互保单位的信贷明细； （七）制定和完善部门财务管理制度、业务流程，确保本部门工作有序、高效、协调、规范； （八）指导、监督公司内部财务管理制度、业务流程、财务预算等，确保公司财务工作有序、高效、 协调、规范； （九）落实下属员工的考核、激励、培养计划，提升下级员工的整体素质； （十）定期上交公司所需的各项报表。 （十一）配合财务总监做好各项日常工作，配合审计部做好内审工作。 （十二）完成上级交办的其他任务。 二、主管岗位职责及工作流程 （一） 认真执行《会计法》、行业《财务制度》《会计制度》、国家有关财经法规及公司财务管理制度。 （二）组织公司的帐务处理，做好会计核算工作。 1．收到出纳已录钢软的所有资金收付、费用报销等的原始单据后，首先整理并检查经手的出纳是否签章，检查所有资金领用单经理是否签章，如有遗漏及时补章。然后检查原始单据的合法性、合理性、合规性。最后跟钢软进行复核，复核数量、金额、银行等是否准确无误。 2．经以上检查、复核无误后，进行会计凭证的制作。在钢软里找到正确的原始单据，选择凭证输出， 导入K3中生成记账凭证，要求记账凭证摘要规范、清晰，凭证分录和数据合法、准确。经检查无误后打印出凭证。 3．审核编制好的纸制和机制记账凭证。根据审核后的记账凭证手工登记明细账，登完账后进行账簿结账，并与K3中明细账、出纳的现金、银行存款日记账进行核对，保证账账相符，正确无误后进行K3凭证过账、汇总凭证，打出凭证汇总表，据以手工登记总分类账。登完账后结帐，并与k3总账核对相符。 4．结转销售成本 、结转损益，期末结账，根据期末结账后的凭证、账簿编制财务报表。 （三）每月月底前组织进项发票的认证，税控销售发票的核对，保证当月应交税金的准确性。每月 10日前完成纳税申报资料的准备。申报表、财务报表的编制并进行网上申报。纳税申报资料的报送。 （四）督促内部各岗位工作，发现错误及时纠正，保证每月财务核算工作的顺利进行。 （五）配合税务、银行等部门做好涉税资料、财务资料的提供，处理各项涉税事务，做好财务、 税务审计工作。 （六）加强财务管理，确保企业资金、财产的安全与完整。 （七）做好下属员工的绩效考核工作，提升下级员工的整体素质。 （八）经常对公司的业务经营情况、资金使用状况、成本费用及盈利情况进行分析、检查，为公司的 增收节支，提高经济效益出谋划策。 （九）配合部门经理做好各项日常工作。 （十）完成上级交办的其他任务。 会计核算岗位职责及工作流程 一、采购（预付） （一）认真执行《会计法》、行业《财务制度》、《会计制度》、国家有关财经法规及公司财务管理制度。 （二）负责审核采购业务，检查进项发票，按规定审批并支付货款。 1．收到业务员从市场供应商处取回的进项发票，先整理并检查发票内容与钢软的采购信息有无 差异，如有差异应及时查明原因，确认无误后在钢软输入进项发票，复核后发票完成，入库未 完成的单据暂时不能生成发票，需让业务人员操作实提出库（实提出库完成，系统内入库自然完成），才能录入相应发票。 2．收到采购部从供应商处取回的进项发票（需经部门负责人审核过），应先核对发票清单、发票原件和合同协议，并作相应的交接确认。然后在钢软系统中复核该发票，做发票完成（进项发票一定须复核后再发票完成，否则会影响采购成本）。进项发票差额、发票交接需附上合同或协议等内容规定详见《采购管理实施细则》。 3．调拨物资货款的支付：收到供应商的对账单、发票等采购凭证后，对照钢软中的供应商应付款明细进行核对。如有差异应及时查明原因。确认无误后，生成合约付款申请，打印后按付款流程审批交出纳付款，具体详见财务管理制度《资金管理及审批办法》与补充说明附件《日常费用支出和资金支出部门明细审批流程》。 4．调拨物资付款与采购发票的崔收，具体详见《销售管理实施细则》第三十条销售流程第（5）、 （6）的内容。采购部管理的往来账与采购发票，具体详见《采购管理实施细则》第五章往