金蝶_用友_模擬上机实验资料-完整的账务处理流程.docVIP

财务信息系统上机实验资料 试验一：初始化 企业会计的基础资料 账套文件名：班级 + 学号＋姓名 账套名称：大连兴海有限公司 行业：新企业准则 记帐本位币：人民币 会计科目结构：4、2、2、2、2、2、2； 账套期间：自然月份 会计年度开始日期：1月1日 账套启用会计期间：2010年12月1日。 外币资料 外币代码：USD 外币名称：美元 期初汇率：6.70 凭证字 现收，现金收款凭证，借方科目必有1001； 现付，现金付款凭证，贷方科目必有1001； 银收，银行存款收款凭证，借方科目必有1002； 银付，银行存款付款凭证，贷方科目必有1002； 转账，转账凭证 结算方式 现金支票 转账支票 商业汇票 银行汇票 托收承付 电汇 交款单 进帐单 固定资产类别 房屋、建筑物，平均年限法，残值率5％； 运输设备，工作量法，残值率10％； 机器设备，平均年限法，残值率10％； 电子设备，双倍余额递减法，残值率10％ 操作员设置 会计组：杨柳 （出纳）、自己（会计主管） 资产组：安全 工资组：王芳 核算项目 往来单位，（按单位代码、单位名称顺序排列）： 01 北方化工厂 02 长城事业公司 03 长江拖拉机厂 04 星海汽车厂 05 鑫鑫沙发厂 06 顺兴厂 07 东方汽车厂 08 辽化 09 华光化工厂 10 大化工厂 11 长汉汽车厂 部门，（按部门代码、部门名称顺序排列） 01 公司总部 02 一车间 03 二车间 职员类别； 总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚酯线工人、方向盘工人。 职员职务 总经理、车间主任、统计师、会计师、工程师、一般工作人员、技术工人 职员资料表 代码 姓名 部门 类别 职务 学历 入职日期 0101 于木 公司总部 总部管理人员 总经理 本科 1960－10－05 0102 孙奇 公司总部 总部管理人员 工程师 硕士 1954－9－02 0103 赵才 公司总部 总部管理人员 工程师 本科 1965－07－21 0104 张丽 公司总部 总部管理人员 会计师 本科 1972－09－18 0105 王光 公司总部 总部管理人员 统计师 本科 1981―01－05 0201 刘刚 一车间 一车间管理人员 车间主任 专科 1950―04－26 0202 李明玉 一车间 一车间管理人员 工程师 本科 1974－03－23 0203 陈明 一车间 聚酯线工人 工人 中专 1988－10－23 0204 王鹏 一车间 聚酯线工人 工人 中专 1981－12－03 0205 刘义 一车间 聚酯线工人 工人 中专 1978－01－08 0301 刘艳 二车间 二车间管理人员 车间主任 本科 1966－03－22 0302 陈奇 二车间 二车间管理人员 工程师 硕士 1977－11－01 0303 李丽萍 二车间 方向盘工人 工人 中专 1979－04－20 0304 王婷 二车间 方向盘工人 工人 中专 1976－03－04 0305 谷时 二车间 方向盘工人 工人 中专 1980―09－29 增设“个人往来”核算项目。 “个人往来”资料：（按个人往来代码、名称顺序排列）； 01 刘艳 02 王鹏 03 李明玉 04 刘义 05 东方汽车厂 06 王光 07 李四 08 张海涛 09 长汉汽车厂 10房租 11 工会会费 会计科目 （按新会计准则规定的会计编码） 科目代码 科目名称 余额方向 说明 100201 人民币 借 不核算外币 10202 美元 借 单一核算外币，期末调汇 110101 股票投资 　借 交易性金融资产 110102 债券投资 　借 　 110103 其他投资 　借 　 112101 无息商业承兑 　借 应收票据 北方化工厂 　借 　 顺兴厂 　借 　 121102 无息银行承兑 　借 　 北方化工厂 　借 　 顺兴厂 　借 　 1122 应收账款 　借 核算项目：往来单位，往来业务核算 1221 其他应收款 　借 核算项目：个人往来，往来业务核算 　122101 北方化工厂 　借 预付账款 　122102 长城实业公司 　借 　 140101 硅油 　借 材料采购 买价 　借 　 运输费 　借 　 税金 　借 　 挑选整理费 　借 　 140102 甘油 　借 　 买价 　借 　 运输费 　借 　 税金 　借 　 挑选整理费 　借 　 140103 聚