銀行业从业人员资格考试之风险管理.doc

第一章 风险管理基础  考试目的：通过本章的测试，使应考人员掌握风险的概念、风险管理的重要性、商业银行面临的主要风险类型及风险管理的主要策略等。 主要内容：风险概念；风险管理与银行经营的关系；风险类型；风险管理策略；监管资本；资本充足率；经济资本；基础数理知识。 第一节风险与风险管理 本节的主要考点及知识点：风险、收益、损失；风险管理与商业银行经营；商业银行风险管理的发展。其中重点是风险管理对商业银行经营的重要意义和作用，难点是风险管理发展不同阶段的特征。 一、风险、收益与损失 风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。 风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。 风险与收益的联系：一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。 风险与收益的区别：损失是一个事后概念，反映的是风险造成的实际结果（善后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。 金融风险可能造成的损失分为预期损失（平均值，采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对）、非预期损失（置信区间内的可能性，利用资本金来应对）和灾难性损失（具有威胁的重大损失，通过购买商业保险来转移风险）三大类。 【典型例题】：1、风险是指： A．损失的大小　　B．损失的分布 C．未来结果的不确定性　　D．收益的分布 考试大网校试题解析：答案为C。概念、记忆类。 二、风险管理与商业银行经营 1、商业银行的经营特征 《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”。 2、风险管理与商业银行经营的关系 第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。 第二，风险管理改变了商业银行的经营模式。粗放经营模式转变为精细化管理模式；定性分析转变为定量分析；分散管理到全面风险管理。 第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。 第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。 第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。 在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。 【典型例题】：1、商业银行的核心竞争力是： A．吸存放贷　　B．支付中介 C．货币创造　　D．风险管理 考试大网校试题解析：答案为D。风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。 三、商业银行风险管理的发展 商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。 1、资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前） 2、负债风险管理模式阶段（20世纪60年代至70年代） 3、资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代至80年代） 4、全面风险管理模式阶段（20世纪80年代至今） 其中，全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法： (1)全球的风险管理体系。(2)全面的风险管理范围。(3)全程的风险管理过程。(4)全新的风险管理方法。(5)全员的风险管理文化。 全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。 【典型例题】：下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（　）。 A．风险管理的目标是消除风险 B．风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C．风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D．商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度 考试大网校试题解析：答案为A。风险管理的目标是降低风险而不是消除风险。（排除法） 第二节 商业银行风险的主要类别  一、信用风险 1、信用风险的内涵（记忆） 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。 2、信用风险特征（理解记忆） 信用风险损失会因为交易对手(包括借款人、债券发行者和其他合约的交易对