1.資产负债管理实施办法.doc

总行营业部2012年资产负债管理实施办法 根据总行2012年资产负债管理方案及总行营业部经营实际，制定本实施办法。总行营业部资产负债管理坚持重点指标调控、其他指标监控的方式，在各项指标达标的前提下，努力实现经济利润最大化和等级行考核最优化的管理目标。 一、本外币存贷比调控 2012年，总行继续对分行实行时点、日均存贷比调控，总营本外币时点存贷比目标54.1%，日均存贷比目标54.1%±1%，超标部分按照规定的点差和权重进行利润惩罚。总营将通过信贷额度量化分配和支行名义存贷比两项管理措施，对存贷比指标进行重点调控。 （一）信贷额度分配 在总行下达的存贷比限额下，根据负债增长情况逐月核定全辖贷款额度，进行分配。信贷资源继续向产业金融、小企业贷款、个人经营贷等战略重点业务倾斜。 计划财务部负责将全辖信贷额度在各主线间进行一级分配，主线部门负责在本条线额度内进行二级分配。原则上，一级分配包括公司一般性贷款（不含小企业）、票据贴现、零售贷款、小企业贷款以及外币贸易融资五个条线。 1、一级分配 额度一级分配坚持量价挂钩原则，逐月核定，具体见计财部发至各主线部门的《月度信贷额度量化分配函》。量价挂钩基本公式如下： （1）基础额度根据全辖信贷限额和该条线业务情况确定。 （2）X为与上月定价执行情况挂钩的浮动额度。 2、二级分配 主线部门负责在本条线额度内进行放款安排，根据客户定价水平、风险资本回报率、重点业务开展情况等因素量化评分，排队提款。其中，公司银行部在公司一般性贷款额度内，对产业金融贷款、北京市企贷款、房地产贷款等进行适度额度切分，并进行统一管理。各条线具体规则见《总行营业部信贷额度量化分配管理暂行办法》（信银营字〔2011〕763号 ）。各条线应保持客户评分、提款情况公开透明。 （二）支行名义存贷比 分档设置支行增量存贷比标准，并以此作为达标行与超标行利润奖、惩的标准，但并不直接限制超标行的信贷投放。 1、指标口径 存款、贷款计算口径与绩效考核口径一致。 考虑到个人经营贷、个人消费贷和小微型企业贷款业务处于起步阶段，为体现扶持导向，将上述三类业务产生的日均规模自支行存贷比核算中剔除。其中，小微型企业标准根据总行下发的必威体育精装版小微企业贷款管理方案确定。 2、分档标准 按照2011年日均存贷比水平将支行分档，分别设置2012年名义增量存贷比标准。存量存贷比高的支行，增量存贷比低。分档如下： （1）75%—2011年支行平均存贷比。 （2）55%—2012年总行日均存贷比限额。 （3）25%—若实现总行要求，总营必须达到的日均增量存贷比。 3、利润奖惩点差 在总行对超标分行的惩罚性点差（目前为166bps）基础上打折执行，并根据调控形势变化动态调整，调整路径为： 调控形势可控：奖惩点差50bps，折合经济利润37.5bps; 调控形势紧张：奖惩点差100bps，折合经济利润75bps; 调控形势严峻：奖惩点差150bps, 折合经济利润112.5bps。 目前按照50bps执行，如有调整，另行通知。 4、利润奖惩方式 利润奖惩按季公布，全年考核。计算公式如下： 利润奖惩＝（贷款实际增量－贷款名义增量限额）×奖惩点差 其中，贷款名义增量限额＝存款实际增量×名义增量存贷比 5、案例分析 某支行2011年-2012年资产负债情况如下表所示。 分析： 2012年存款负增长，确定为D档，名义增量存贷比25%。 经济利润扣减＝（贷款实际增量－贷款名义增量限额）×37.5bps ＝[1－（-1）×25%]×37.5bps＝46.9万元 二、重点资产负债指标监控 除存贷比外，总行下达的其他资产负债调控指标暂不分解下达至支行。由计划财务部对重点指标按月监控，定期通报，如出现严重超标情况，将启动相应管控措施。 （一）中长期贷款比（贷款期限结构，人民币、外币分别调控） 1、指标口径： 2、调控目标：人民币中长期贷款比67%，外币20%。 3、管控模式：中长期贷款超比例部分，执行120%的内部风险权重。由于总营人民币和外币中长期贷款比均处于超标状态，已按照总行要求调高新发生中长期贷款的内部风险权重，并在盈亏平衡点中加以体现，请各经营单位关注。 （二）自营存款波动率（存款稳定性要求，本外币合计） 1、指标口径： 2、调控目标：2%±0.5% 3、管控模式：超标比例乘以日均存款余额，作为存款调减量，在计算日均存贷比时对分母进行调整，按季度进行利益转移。 （三）承兑比（表内外业务结构匹配，人民币） 1、指标口径： 2、调控目标：逐月承兑比调控目标10%，对全额质押承兑业务给予100%剔除的优惠政策。 3、管控模式：超比例部分的内部风险权重设110%、120%、130%三档。设定承兑保证金比例、