12經济评价.doc

12 经济评价 1.1工程概况 东洲一级生态电站位于陆水北干渠1+700桩号处，距下游赤马港渡槽400m，电站为渠道式电站，引陆水水库水进行发电，尾水再进行灌溉，电站设计水头13.m，1975年建成，后经过1982年、2009年增容，总装机1.0MW(3×0.2+0.4MW)。 水电站始建于19年，19年机组投入运行，装有轴流定桨式水轮发电机台，装机容量总计（1×0kW+3×160kW） 经过改造的东洲一级生态电站，装机为1.7MW（1×0.+3×0.5MW），电站多年平均发电量万WH，年利用小时数37h，水量利用率%。 12.2 投资主要指标 东洲一级、二级电站增效扩容工程静态总投资927.02万元，其中： 1、建筑工程213.04万元； 2、机电设备及安装工程489. 3万元； 3、金属结构工程38.82万元； 4、临时设施费用12.76万元， 5、独立费用111.19万元； 6、基本预备费51.91万元， 7、建设期贷款利息19.98万元； 合计东洲一级、二级电站电站增效扩容工程动态总投资947万元。 12.3 经济评价依据 经济评价包括国民经济评价与经济评价两方面内容。评价依据为： (1)水利部1995年6月发布的《小水电建设项目经济评价规程》(SL16-95)； (2)国家计委和建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)； (3)水利部1994年3月发布的《水利建设项目经济评价规范》(SL7294)； ()财政部水利部关于印发《农村水电增效改造补助资金管理暂行办法》的通知； (5)水利部《关于水电增效扩容改造项目初步设计指导意见》； (6)湖北省水利厅 财政厅《湖北省农村水电增效扩容改造试点实施方案》； (7)国家现行财税制度和相关法律规范等。 1.3 基础数据 1.3.1 工程投资及资金筹集方案 工程静态总投资为万元，根据资本构成：补助万，银行贷款万元，自有资金元，建设期贷款利息万元，项目动态总投资万元(不含送出工程)。 1.3.2 有关基础数据 （1）计算时间基点选择在建设年10月初； （2）财务基准收益率采用8%； （3）社会折现率采用8%； （4）计算期：建设期，运行期20年。 1.4 财务评价 财务评价的目的是根据国家现行财税制度和价格条件，分析、计算项目直接发生的财务效益和费用，编制财务报表，计算评价指标，考查建设项目的盈利能力、偿债能力等财务状况，据以判断项目的财务可行性。财务评价的主要指标为财务内部收益率及固定资产投资贷款偿还期，辅助指标为财务净现值、财务净现值率、投资利润率、投资利税率及静态投资回收期。 12.4.1 投资构成 东洲一级、二级电站投资构成： 1、东洲一级、二级电站增容改造总投资 采用概算计算结果动态总投资947万元 2、东洲一级、二级电站剩余折旧费用计算以及项目残值计算 东洲一级、二级电站始建成于1975，后经过部分改造，到目前已经使用 项目残值＝33.6元。 合计东洲一级、二级电站财务分析总投资为980.6万元。 12.4.2 收益计算 项目改造后年设计发电量为万WH，有效电量系数0.98，原水电站厂用电率取1.5%，上网线路网损率取2%，上网电价改造后电价0.31元/W·H。 1、电量效益 年增加有效电量＝（设计增加发电量－现状发电量）×有效电量系数 年增加售电量有效电量×(1厂用电率)×（1网损率） 年增加售电收益售电量×上网电价 、回收固定资产余值 固定资产残值率取综合残值4% 固定资产残值固定资产总值×0.04 1.4.3 费用计算 、增容后发电成本 指水电站达到设计规模后正常运行年份全部支出的费用，包括折旧费、年运行费、摊销费和利息支出。 （1）折旧费 是建设项目固定资产在生产过程中磨损、损耗价值的补偿费。参照《水利建设项目经济评价规范》（SL7294）“水利工程固定资产分类折旧年限的规定”，工程系改造项目，折旧年限取20年，折旧费用取年等额折旧。 年折旧费（10.04）/20 （2）年运行费用 是建设项目每年支出的运行管理费，包括工资、福利费、水资源费、修理费用及其他费用，其中工资按电站定员人数乘年平均工资计算。电站增容改造后，因为自动化水平的提高，电站所需要的运行人员以及检修人员减少，所以改造后电站运行费用有所降低，其他运行费用见表10-1。 （3）摊销费 包括无形资产和递延资产的分期摊销。 （4）利息支出 增容改造建设项目投资中贷款部分在施工期的利率%。 表1-1 电站增容改造后增加的年运行费用计算表单位：万元 序号 项目 金额 备注 年运行费用 1 工资 工程配置运行、检修、管理人员20人，每年2万元/人 2 职工福利费 取员工年工资14% 3 住房公积金 取员工年工资5% 4 修理费 固定资产原值的