[初级会计电算化上机练习固定资产.docVIP

建立账套（进入系统，打开“固定资产） 控制参数 参数设置 启用月份 2010.1 折旧信息 本账套计提折旧： 折旧方法：平均年限法（一）； 折旧汇总分配周期：1个月； 当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部。 编码方式 资产类别编码方式：2 1 1 2； 固定资产编码方式： 按“类别编码+部门编码+序号”自动编码； 卡片序号长度为3； 财务接口 与账务系统进行对账； 对账科目： 固定资产对账科目：1501固定资产； 累计折旧对账科目：1502累计折旧； （在对账不平情况下允许固定资产月末结账） 补充参数 业务发生后立即制单； 月末结账前一定要完成制单登账业务； 固定资产缺省入账科目：1501； 累计折旧缺省入账科目：1502； 基础设置 资产类别设置（“固定资产”?“设置”?“资产类别”?”增加”） 编码 类别名称 净残值率 计提属性 01 交通运输设备 5% 正常计提 02 电子设备 5% 正常计提 03 其他设备 5% 正常计提 部门对应折旧科目设置（“固定资产”?“设置”?“部门对应折旧科目”?先选部门?“操作”） 部门 对应折旧科目 管理部 管理费用/其他（550204） 财务部 管理费用/其他（550204） 采购部 管理费用/其他（550204） 销售部 营业费用（5501） 增减方式设置（“固定资产”?“设置”?“增减方式”?选中直接购入和毁损?“操作”） 增减方式目录 对应入账科目 增加方式 直接购入 100201，工行存款 减少方式 毁损 1701，固定资产清理 输入期初固定资产（原始）卡片（“固定资产”?“录入”?“录入原始卡片”） 固定资产 名称 类别 编号 所在 部门 增加 方式 可使用 年限 开始使用 年限 原值 累计折旧 对应折旧 科目名称 桑塔纳轿车 01 管理部 直接购入 10 2009.01.01 120 000 28 000 管理费用/其他 550204 金杯小客车 01 销售部 直接购入 10 2009.01.01 100 000 15 000 营业费用 5501 微机 02 财务部 直接购入 5 2009.01.01 8 000 2 000 管理费用/其他 550204 合计 228 000 45 000 日常处理 资产增加（（“固定资产”?“卡片”?“资产增加”?”其他设备”） 资料：1月20日，管理部购买复印机一台，价值20000元，净残值率5%，预计使用年限8年。 资产变动（“固定资产”?“卡片”?“变动单”?“原值增加”?”卡片编号”?”00002”） 资料：1月26日销售部金杯小客车添置新配件10000元。 部门转移（“固定资产”?“卡片”?“变动单”?“部门转移”） 资料：1月27日管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部。 计提折旧（“固定资产”?“处理”?“计提本月折旧”?“是”?“是”?“退出”?“退出”?“确定”） 资产减少（“固定资产”?“卡片”?“资产减少”?卡号00003?“增加”?方式“毁损”） 资料：1月28日，财务部毁损微机一台。 生成凭证（“固定资产”?“处理”?“批量制单”?“全选”?“制单设置”?分别输入借贷方科目?“制单”）。每做完一张按一次“下张”，最后一张做完后要按“保存”。 生成折旧费用分配凭证（“固定资产”?“处理”?“折旧分配表”?“凭证”?“凭证填制”?凭证类别：“转”?日期?“保存”） 期末处理（选做） 对账（“固定资产”?“处理”?“对账”） 备份账套 月末结账（“固定资产”?“处理”?“结账”） 4、换操作员审核凭证，记帐。 9