国际融资担保法律制度[精选].ppt

国 际 融 资 担 保 法 律 制 度 * * 国际融资担保的概念 国际融资活动中，担保是指借款人或者第三人以自己的资信或者资产向贷款还款保证。国际融资担保的形式多种多样，其中较为常用的，并且有特色的主要有银行保函、备用信用证、浮动担保以及意愿书等。可以分为人的担保（personal securities）和物的担保。 一、银行保函 根据不同的划分标准，银行保函可划分为许多不同的种类，单以保函的性质为标准划分为从属性银行保函和见索即付保函(独立性银行保函)。 （一）、从属性银行保函 从属性银行保函具有两个重要的法律特征：一是从属性，二是补充性 （二）、见索即付保函（demand bank guarantee） 1、概念：即付保函是银行应借款人的要求向贷款人出具的凭索赔书和保函规定的其它文件付款的承诺文书。 2、特点： 独立性----担保责任与基础合同相分离 担保人责任的非从属性 担保责任的无条件性 3、见索即付保函的法律关系： 包括基于见索即付保函而存在的保证关系和基于借款人的申请而存在的委托关系。 4、索即付保函的统一法 1997--《见索即付保函统一规则》(UCP458) 1995年12月，联合国大会的《独立保函和备用信用证公约》，开放供各国签署，但迄今未生效。 二、备用信用证 1、概念： 开证人(保证人)应申请人(债务人)的要求，向受益人(债权人）开出的，凭受益人提交的与信用证条款相符的单据(债务人的违约证明书及其他单据付款的一种独立的书面承诺。 2、特点： 独立抽象性 备用性 3、备用信用证与银行保函的比较 备用信用证与银行保函都是银行以自己的信用向受益人作出的付款承诺，两者的性质和地位、所起的作用、适用的范围及付款条件等方面几乎完全一样。 几点显著区别： (1)、适用的法律规范不同 银行保函通常适用有关国家的担保法，而备用信用证，适用《跟单信用证统一惯例》 （2）、对价要求不同 英美法系国家对银行保函都有对价要求，但对于备用信用证无对价要求 (3)、付款条件不同 银行保函的付款条件是借款人违约，而备用信用证付款 条件则是受益人提交借款人违约的证明和即期汇票 (4)、可撤销性不同 银行保函和备用信用证均可约定为可撤销或不可撤销，而且如果约定不明，通常会被认定为不可撤销，但两者的可撤销性截然不同。银行保函的可撤销或不可撤销都有条件的，相比之下，备用信用证的可撤销和不可撤销都是无条件的。 4、备用信用证与跟单信用证的比较 (1)、适用范围不同 跟单信用证通常只用于国际贸易结算领域；而备用信用证则可广泛适用于各种形式的国际经济交易担保，包括国际贷款、国际融资租赁等担保。 (2)、作用形式不同 跟单信用证的作用在于代替贸易合同的付款义务人(买方)承担直接付款责任，备用信用证在于担保。 (3)、单据要求不同 跟单信用证提交的是能证明卖方适当履行基础合同的单证，包括商业发票、货运单、保险单‘商检证明等。备用信用证通常只要求提交能证明借款人未适当履行基础合同的文件，如借款人违约证明、借款人签发的到期拒绝付款的本票等。 三、浮动担保 （Floating Charge/mortgage） 1、概念 浮动担保是指借款人以其现有及将来取得的全部或某一类财产为标的物而设定的担保，一旦借款人违约(未能偿还到期贷款)或破产，贷款人有权就借款人现存的全部或特定的某一类财产行使担保权，处分担保物优先受偿。 2、特征 (1)、担保物包括借款人现有和将来取得的全部或某一类财产。 （2）、担保物价值形态的变化并不影响其作为担保物的性质，贷款人均可就担保物的新价值形态行使担保权。 (3)、浮动担保无需移转担保物的占有，借款人对 担保物的处分无需征得贷款人的同意，经借款人处分后的担保物自动退出担保物范围，贷款人对其不再拥有担保权；反之，借款人在设定浮动担保后所取得的一切财产(或某一财产）也自动进入担保物范围，一旦借款人违约或破产，贷款人有权对该新取得的财产行使担保权。 (4)、浮动担保标的物终须固定化，一旦借款人违约或破产，贷款人即可对借款人的全部现有财产(包括应收债款)行使担保权，这时借款人的全部财产(或某一类财产)均确定地成为担保标的物，借款人无权再处份但保物。 3、浮动担保的优点 国际融资实践中，浮动担保对借贷双方均有特殊的益处，故得以广泛使用。 对贷款人的益处： （1）、一般物权担保仅限于某一特定的动产、不动