#第一章 国际结算概述.ppt

周 琼mobil：668616e-mail 课程介绍 金融专业和国贸专业的必修课程 国际贸易实务中的重要环节 操作重点在于单证的填写 第一章 国际结算概述 前段时间一架从巴黎飞黎巴嫩的法航客机，在飞行途中得知贝鲁特机场附近爆发骚乱无法降落，于是备降约旦，发现没有飞到约旦的油，只好紧急降在冲突中的叙利亚。结果叙利亚被制裁刷不了法航的信用卡买油。飞行员只好问乘客借现金集资1.7万美元付款加油。飞机上刘先生表示，这是他坐过的最离奇的一班飞机。 §1.1 概述一、国际结算的含义 国际结算 (International settlement)： 是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。 请问以下哪些新闻与国际结算有关？ 1.2008年上半年，MOTO与中国移动签订价值4.31亿GSM扩容合同。 2. 2007年11月，“巨人网络”在美国纽交所挂牌上市，融资8.87亿美元。 3.四川汶川地震后，沙特国王阿卜杜拉决定，沙特向中方捐赠5000万美元现金和1000万美元物资，帮助中国抗震救灾。 二、国际结算的分类 2.现金结算和非现金结算 现金结算Cash on Settlement 通过运送货币金属或货币现金来结清 特点：风险大、运费大、时间长、不方便 非现金结算 Non-Cash on Settlement 用票据等支付工具 特点：迅速、简便、节约现金和流通费，加快资金的循环周转 3.现汇结算和记账结算 现汇结算 Exchange on Settlement 用可兑换货币进行逐笔结算 记账结算 Clearing Settlement 用记账外汇进行的定期结算 三、研究对象 1.国际结算工具： 票据——汇票、支票、本票 2.国际结算方式： 基本方式：汇款、托收、信用证 附属方式：保函、备用信用证、保理、福费廷 3.国际结算单据: 基本单据：发票、运输单据、保险单据 附属单据：质检证、产地证、装箱单等 4.以银行为中心的支付体系： SWIFT 环球银行金融电讯协会 TARGET 欧洲跨国零售支付系统 CHIPS 纽约清算所银行同业支付系统 CHAPS 英国清算 四、国际结算的特点 1.是国际惯例表现最充分的领域 2. 使用可兑换货币进行结算 3. 实行“推定交货”的原则 4. 商业银行成为结算和融资的中心，属于银行的中间业务 法律及国际惯例 1.与票据相关的法律及国际惯例 《中华人民共和国票据法》 《英国票据法》 《日内瓦统一票据法》 2.与单据相关的国际公约与国际惯例 《海牙规则》 《汉堡规则》 《联合运输单证统一规则》 《伦敦保险协会货物保险条款》 《国际贸易术语解释通则》 3.与结算方式相关的国际惯例 《跟单信用证统一惯例》UCP600 《跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务》ISBP681 《托收统一规则》 URC522 《见索即付保函统一规则》URDG458 《银行间偿付办法》URR525 《合约保函统一规则》URCG 《国际备用信用证惯例》ISP98 《国际保理业务管理规则》 §1.2 国际结算的产生与发展 国际结算的具体演变 从现金结算到非现金结算 从凭实物结算到凭票据结算 从贸易商之间直接结算到通过银行结算 国际结算与贸易融资相结合 §1.4 国际结算中的银行机构 联行 overseas sister bank 是商业银行根据业务发展的需要，在国内(Domestic Sister Bank)、国外(Oversea Sister Bank)设置的分支机构。 代理行 correspondent bank 是指接受其他国家或地区的银行委托，代办国际结算业务或提供其他服务，并建立相互代理业务关系的银行。 代理行关系：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往来关系 为什么要建立代理行关系？ 建立代理关系的步骤： 考察对方银行资信 签订协议 互换并确认控制文件 控制文件包括： (1)印鉴册签字样本(Specimen Signatures)：是银行列示有权签字人员的签字式样和其权力等级的文件。 (2)密押(Test Key)：是两家银行事先约定的专用押码 (3)费率表(Terms and Conditions):是银行承办各项业务的收费标准。 代理行的类型 （1）账户银行(Depository Bank) 代理行之间单方或者双方互相在对方银行开设账户，称为账户代理行，简称账户行 往帐Nostro a/c：本国银行为便于对外支付的，通常以外币在外国银行开立的账户（ our a/c with you） 来帐Vostro a/c：外国银行为便于在本国支付的，通常是以本国货币开立的在本国银行开立的账户（you