#短期融资及设备融资风险管理.ppt

引言 引言 数据二：直接融资额与间接融资额的比较 引言 数据分析 能直接融资的企业仍为少数，大多数企业需依赖自有资金及银行融资 直接融资比例虽有所提高，但间接融资仍居于主导地位。 引言 第一部分 国内短期融资主要品种 不基于单笔贸易的短期融资品种 营运资金贷款 周转限额贷款 临时贷款 搭桥贷款 贷款承诺 第一部分 国内短期融资主要品种 1、营运资金贷款 满足借款人日常经营中合理的连续使用需求 未来综合收益和其他合法收入等作为还款来源 可采用循环贷款方式，一次签约、多次提款、逐笔归还，循环使用 第一部分 国内短期融资主要品种 2、周转限额贷款 满足借款人日常经营中确定产品用途项下的资金短缺需求 以约定的、可预见的经营收入作为还款来源 第一部分 国内短期融资主要品种 3、临时贷款 满足季节性或临时性的资金需求 依据订单组织备货和生产 以对应的产品（商品）销售收入和其他合法收入等作为还款来源 　　 第一部分 国内短期融资主要品种 4、搭桥贷款 满足阶段性的资金需求 以未来所获政府拨款等非经营性现金流作为还款来源 主要适用已落实计划内资金暂时无法到位，需要先行垫付资金的借款人（学校、医院等事业法人或城市建设投资公司等企业法人） 第一部分 国内短期融资主要品种 5、贷款承诺 满足借款人未来一定时期内或有的融资需求，向其出具的具有法律约束力、允许其在需要时按照合同约定条件提取贷款的信贷承诺 为借款人提供信用支持（发行债券或商业票据、向第三方融资、收购资产）　 第一部分 国内短期融资主要品种 基于单笔贸易的短期融资品种 保理 打包贷款 国内发票融资 第一部分 国内短期融资主要品种 1、保理 　 应收账款须符合以下条件：　 1.应收账款权属清楚，销货方未将其转让给任何第三人，也未在其上为任何第三人设定任何质权和其他优先受偿权；　 2.销货方与购货方在合同中未约定应收账款不得转让的条款；　 3.应收账款账期与行业特征相吻合 第一部分 国内短期融资主要品种 2、打包贷款 用于出口商装船前生产、收购、运输等费用的支出 出口商以收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源 第一部分 国内短期融资主要品种 3、国内发票融资 境内销货方（借款人）在不让渡应收账款债权情况下，以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证向银行融资 发票所对应的应收账款为第一还款来源 适用于与银行核心客户具有稳定购销关系、并为其提供上游配套产品的中小客户或中低端客户 发票及其对应的应收账款须符合以下条件： 1. 发票真实、合法、有效；　 2. 发票所列商品为销货方的主营产品； 　3. 应收账款还款期限一般不超过半年；　 4. 应收账款权属清楚 第二部分 短期资金授信风险分析 短期资金授信相关风险 债务主体风险 市场风险 业务风险 政策风险 担保风险 银行管理风险 第二部分 短期资金授信风险分析 1、债务主体风险 风险 识别 “5C” 法则 第二部分 短期资金授信风险分析 2、市场风险 市场 风险 识别 第二部分 短期资金授信风险分析 3、业务风险 第二部分 短期资金授信风险分析 3、业务风险 第二部分 短期资金授信风险分析 授信额度合理性计算举例 资产负债表 资产 负债及权益 现金 80 应付账款 400 应收账款 700 应付费用 80 存货 500 短期借款 450 流动资产 1280 一年内到期的长期负债 50 固定资产 1220 流动负债 980 总资产 2500 长期负