#第六讲 信贷风险与管理.ppt

第六讲 信贷业务与管理 信贷对于银行来讲，是通过在一段时期内向债务人让渡资金的使用权，到期取得本金回流和利息收入资金运用业务。是银行历史最悠久的主营业务，具有风险大、回报较高（相对于金融市场投资）的特点 尽管转型后的银行，其信贷业务的重要性已经相对下降，但它在银行资产组合中的地位仍然相当重要，其利息收入构成银行利润的主要来源之一 由于信贷业务风险高，因此，信贷一直是银行中最具有技术含量的业务之一，信贷管理也最凸现银行管理水平 第一节 信贷的类别和特征 一. 信贷的类别 （一）按信用确认方式划分 1. 信用贷款: 指银行仅凭借款人的信誉,无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款 2.担保类贷款:包括抵押贷款、质押贷款、担保贷款 （1）抵押贷款： 指债务人不转移抵押财产的占有，将其作为对债务的担保，银行以此财产权为抵押发放的贷款 （2）质押贷款：指银行以所转移的债务人的动产和权力为抵押发放贷款。可用作质押的权利包括各种票据，有价证券，商标权、专利权等 （3）保证或担保贷款：指担保人作为第三方与银行签约，当债务人不能履约时，有担保人履行偿还责任 3.票据贴现：指银行在扣除一定的金额后，由银行预先支付售货价款，买进未到期商业票据的行为。属于特殊贷款 （二）按贷款对象划分： 1. 工商流动资金贷款：为满足工商企业流动资本周转（应收帐款、存货）而发放的短期贷款 2. 固定资产贷款：为满足工商企业购买设施、扩大厂房和生产能力而发放的长期贷款 3.不动产贷款。以不动产产权为抵押发放的贷款。包括建筑开发贷款、住宅抵押贷款等 4、消费者贷款。以个人对未来消费的预支为对象发放的贷款，传统的有耐用消费品分期付款贷款、信用卡透支、助学金贷款等。目前新推出的有旅游、留学、甚至无明确目的的抵押消费贷款。 5.农业贷款。为农业生产周期性需要而发放的短期季节性贷款 （三）按期限划分： 短期，一年之内；中期，二至四年；长期，五年以上。 （四）其他分类 我国根据政府统计的需要，还有其他细分，如：按规模分大、中小企业贷款；按所有制分国有、股份制和民营企业贷款等。 二、 信贷产品的特征 1.信贷是借贷资金所有权和使用权的暂时分离 2.信贷交易具有典型的“信息不对称”特性，普遍存在着逆向选择和道德风险 3.价格(利率)在信贷供求调节中存在局限性 银行理性供给曲线 银行贷款利率与回报的关系 第二节.信贷管理流程和风险控制环节 一、业务拓展和信用分析-信息揭示  市场研究 市场拓展（宣传、公共关系） 信贷员联系项目（客户关系） 获取正式贷款请求和财务报表 信用分析(Screening-甄别) (项目分析、比率分析、现金流分析和预测、客户违约概率和风险值分析-VaR) 评估抵押品价值和变现性 提出接受或拒绝贷款申请的建议和授信额 二、信贷执行和管理 —事先约定和激励相融机制 信贷委员会审查书面贷款建议，增加或修改信贷条款（正向和负向约束性条款-Covenants事先约定） 贷款定价 准备附有担保或抵押文件的贷款协议（激励相融机制） 借贷双方签署协议，转移抵押品权，支付贷款 信贷文件归类存档 处理贷款款项支付 三、贷后检查和处置 ——监督和风险控制 定期获取财务报表，审核贷款文件 按贷款契约事先约定进行监督(monitoring)： 正向和负向的贷款事先约定条款 现场和非现场调查 及早发现借款人有无拖欠行为，并讨论拖欠的性质 及时采取减少贷款损失和风险处置的行动: 修改信贷条款(包括减息,追加贷款,调整期限) 追加抵押品和担保（信用增强）、 资产置换 法律诉讼、要求担保生效或变卖抵押品，直至清算 和拍卖 第三节企业信用分析技术 信用分析主要是从质上和量上来判断借款人的还款意愿和还款能力 信用分析要避免两类错误： 第一、同意了还款意愿和能力都很差的借款申请 第二、 拒绝了有潜力的客户 一般来讲，第二类错误最容易被忽略，它要求管理层对风险理念的理解、正确的激励机制和从业人员更高一个层面的职业素养 一.信用分析的主要因素(五C原则) 1.品德( character) 指借款人的诚实性和正常还贷意愿 2.能力(capacity) 指借款人还贷的实际能力和可能性 3. 资本(capital) 指借款人的自有财产价值，反映借款人的累积财富和以往盈余信息 4.担保（ collateral) 指借款人现有的，可用来对贷款进行抵押或质押的任何资产 5.经营情形（condition) 指借款