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第六章 中间业务 第六章 中间业务 刘砚平 山东财政学院金融学院 学习目标 本章结构 第一节 商业银行的中间业务与表外业务 一、中间业务与表外业务的含义 四、发展表外业务的原因 结算原则： 恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的帐，由 谁支配；银行不垫款 银行汇票 银行汇票是银行应汇款人的请求，在汇款人按规定履行手续并交足保证金后，签发给汇款人由其交付收款人的一种汇票。 商业汇票 非银行机构签发的，委托付款人，在付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的一种汇票。 银行本票 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票 出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 2.异地结算的三种基本方式 1）汇兑Remittance：付款人将现款交付给银行，由银行把款项支付给异地收款人的业务。 在定期贷款承诺下，借款人可以全部或部分提用承诺金额，但只能提用一次 （1）定期贷款承诺 （2）备用承诺 直接备用承诺：借款人可多次提用承诺，一次提用部分贷款不失去对剩余承诺在剩余有效期内的提用权力，然而一旦开始还款，已偿还的部分就不能被再次提用。 递减备用承诺：在直接备用承诺的基础上，附加承诺额度将定期递减的规定，当剩余未使用的承诺不足以扣减时，银行可要求借款人提前偿还本金，以补足扣减的承诺额。这种承诺意在鼓励提用承诺的借款人尽早提用或尽早偿还。 可转换备用承诺： 在直接备用承诺的基础上，附加一个承诺转换日期规定。在此日期之前，借款人可按直接的备用承诺多次提用。如果一直未用，那么在此日期以后，备用承诺将变成定期贷款承诺，只能提用一次。如果已使用，那么在此日期后，承诺额就降至已提用而又未偿还的金额为止，未提用部分失效。 （3）循环承诺 直接循环承诺：借款人在承诺有效期内可多次提用，并且可反复使用已偿还的贷款，只要借款人在某一时点上使用的贷款不超过全部承诺额即可。 递减贷款承诺：在直接循环承诺的基础上，附加一个定期递减的规定，每隔一定时期扣减承诺额。 可转换循环承诺：在转换日之前，是直接循环承诺，在转换日之后是定期贷款承诺，承诺额就降至已提用而又未偿还的金额为止，未提用部分失效 指商行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定信用的业务，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种 第六节 承诺类中间业务 一、可撤销承诺 可撤销承诺附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。 二、不可撤销承诺 是银行不经客户允许不得随意取消的贷款承诺，具有法律约束力。 透支额度 贷款承诺、票据发行便利、回购协议 1、贷款承诺 概念：是银行与客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金 定期贷款承诺 直接的备用承诺 类型 备用承诺 递减的备用承诺 可转换的备用承诺 循环承诺 直接的循环承诺 递减的循环承诺 可转换的循环承诺 * * ?? ?? ?? ? 掌握银行管理层在进行表 外业务风险管理时所需注意 的事项 ??学习表外业务风险的种类 和来源 掌握银行基本的中间业务 工具 第一节 商业银行的中间业务与表外业务 第二节 支付结算类中间业务 第三节 银行卡业务 第四节 代理类中间业务 第五节 担保类中间业务 第六节 承诺类中间业务 第七节 交易类中间业务 第八节 基金托管业务 第九节 咨询顾问及其他类业务 第十节 表外业务的管理 一般是指：商业银行所从事的、按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响银行资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动 狭义的表外业务 未列入银行资产负债表内，但与银行资产负债表内的资产业务和负债业务联系密切，并在一定条件下会转变为表内资产业务和负债业务的经营活动。是具有风险的经营活动 或有资产 或有负债 广义的表外业务 或有债权/债务——狭义的表外业务 商业银行所从事的所有不在银行资产负债表内反映的业务 金融服务类业务 —— 商业银行传统的中间业务 狭 义 的 表 外 业 务 承诺： 回购业务，贷款承诺，票据发