毕业论文---关于我国商业银行现金资产管理情况的分析以中国农业银行为例.doc

西南财经大学天府学院 2012届 本科毕业论文（设计） 论文题目：关于我国商业银行现金资产管理情况的分析---以中国农业银行为例 所在学院： 西南财经大学天府学院 专 业： 财务管理 西南财经大学天府学院 本科毕业论文（设计）原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。对本论文（设计）的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本毕业论文（设计）引起的法律结果完全由本人承担。 本毕业论文（设计）成果归西南财经大学所有。 特此声明。 毕业论文（设计）作者签名： 作者专业：财务管理 作者学号________年____月____日 西南财经大学天府学院本科学生毕业论文（设计）开题报告表 论文（设计）名称 关于我国商业银行现金资产管理情况的分析—以中国农业银行为例 论文（设计）来源 自定题目 论文（设计）类型 B—应用研究 导 师 学生姓名 学 号专 业 财务管理 一、研究的目的与意义 现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，它是银行信誉的基本保证。银行是高负债运营的金融企业，对其存款客户负有完全债务责任。从银行安全性角度，其流动性满足得越好，安全性就越有保障。如果银行的现金资产不足以应付客户的提现要求，将会加大银行的流动性风险，引发挤兑风险，甚至导致银行破产，进而出现货币供给的收缩效应，削弱商业银行创造存款货币的能力，弱化商业银行社会信用职能，这是商业银行经营过程中要极力避免的情况。同时，现金资产又是一种无利或微利的资产，因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本。现金资产占全部资产的比重越高，银行的盈利性资产就越少。因此现金资产保留过多，不利于银行盈利水平的提高。尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期，银行保有现金资产的机会成本也会随之上升。银行从盈利性出发，有以最低的额度保有现金资产的内在动机。现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能的降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。 二、研究的思路 首先，我选择我国大型的上市公司-中国农业银行作为案例分析的对象。然后搜集该公司近几年（五年以内）的年报及其他相关信息与数据。本论文总共分为4部分。第一部分阐明商业银行现金资产的构成，并阐明商业银行进行现金资产管理的目的、原则和方法。第二部分提出我国商业银行现金资产管理的现状及普遍存在的问题。第三部分集合农行财务报表，通过相应指标，来分析农行的现金资产管理。第四部分就农行的现金管理而言，为我国商业银行的现金管理提出对策意见，最后得出相关结论。 三、任务完成的阶段内容及时间安排 第一阶段：查找、阅读相关文献资料，完成开题报告 2011年11月10日前 第二阶段：继续阅读相关文献资料，完成文献综述的写作 2011年12月18日前 第三阶段：根据文献阅读资料，完成毕业论文粗纲 2012年01月14日前 第四阶段：与导师沟通，修改初稿，完成论文终稿 2012年03月21日前 四、主要参考文献 [1].银行现金管理中存在的问题刍议 黄敏《上海金融》2000年第2期-维普资讯 [2].商业银行发展现金管理业务的思考 饶曦熊振华《河南金融管理干部学院学报》-2004年6期-万方数据 [3].商业银行现金资产管理的数量分析 杨维东金俊《沿海企业与科技》-2005年8期-知网空间 [4].商业银行现金管理业务的几个问题 陈蔚 《新金融》-2005第3期 – 万方数据 [5].浅析国外商业银行现金管理服务体系及对我国的启示 杨帅《成人高教学刊》-2005年第6期-中文科技期刊 [6].现金管理中存在的问题及对策建议 中国人民银行平凉市中心支行课题组 《西安金融》 -2005年12期-万方数据 [7].基层商业银行现金管理存在的问题及对策 胡守敬《决策探索》-2006年3期-万方数据 [8].浅谈现金管理中存在的问题及对策 李红刘阳 《商业经济》-2006年11期 –万方数据 [9].中外资商业银行现金管理业务对比研究 金雅迪 2009 -万方数据 [10].商业银行跨国公司现金管理业务分析 郭江《生产力研究》-2009年第3期-百度学术 [11].我国ABC商业银行现金管理实证研究 马小曼 2010-万方数据 [12].简析商业银行现金管理业务现状 王宇飞《致富时代（下半月）》-2