(农业银行存本付息需求分析报告.docVIP

农业银行存本取息系统需求分析报告 北京分行房山支行 徐华椰 一、引言 （一）编写目的 本报告的目的是规范农业银行存本取息系统软件的编写，旨在于提高软件开发过程中的能见度，便于对软件开发过程中的控制与管理，便于程序员与客户之间的交流、协作，以期能够获得更大范围的应用。 升级目前农业银行存本取息系统，使之能跟上时代的步伐，满足储户需求、方便柜员操作，适用农业银行业务发展的迫切需要。 （二）需求概述 实现存本取息业务的录入、利息计算，主要解决未到期取款时从本息合计中如何扣除已付利息、自动转息账户的签约，按签订协议的期限将储户利息归转到指定账户等功能，解决现有系统无法提前支取利息的问题。 （三）适用范围 本文面向的读者主要是农业银行各级行管理人员、软件设计人员、软件开发人员和营业网点一线柜员，希望能使本软件开发工作具有实用性、可操作性。 (三)效益分析 在不增加人员、不增加设备、不增加成本、不增加会计核算科目的情况下，升级储蓄存款——存本取息子系统，即可实现稳定农业银行定期存款、方便储户、便于柜员操作的目的，有利于提升综合竞争能力，意义重大，效益巨大。 （三）名词解释 1、存本取息是指农业银行开办的一种一次存入本金，分次支取利息，到期归还本金的存款方式。 2、有效证件 1、中国居民。居民身份证/临时身份证/户口簿/军人身份证/武装警察身份证/中国护照。 2、港澳台居民。往来内地通行证/台湾居民/来往大陆通行证/或其他有效旅行证件。 3、外国公民（外国人、外籍华人和华侨）。护照/华侨持中国护照/外国人居留许可证。 3、产品存期: 分为1年、3年、5年三个档次。 4、存额起点：开户起存金额为人民币5000元人民币； 5、转存利息：是在存入本金，与农业银行约定支取利息的期次后，就可按期自动转存利息。到期支取本金，不支取的可自动转存。 6、提前支取：是在约定存期内提前支取，利息须按实际存期和活期存款利率重新计算。 二、系统设计基本原则 （一）开户申请受理、审查。中国居民、港澳台居民、居住在中国境内外的外国人、外籍华人和华侨，均可凭实名制认可的有效身份证件在农业银行开立存本取息账户。存期分为1年、3年、5年3个档次；只可办理人民币；开户起存金额为5000元人民币。 （二）签约。确定储户存款金额、期限、存本付息时间、利息划入账户等 （三）账务处理会计分录 1、农业银行收到定期存款： 借： 46102 活期储蓄存款**户 **元 贷： 46501 一年存本取息储蓄存款 **元 或46502 三年存本取息储蓄存款 **元 46503 五年存本取息储蓄存款 **元 2、 系统自动计提应付利息: 借：87301 利息支出 **元 贷：65204 一年定期存款应付利息 **元 或 65206 三年定期存款应付利息 **元 65207 五年定期存款应付利息 **元 系统自动定期转账支付利息: 借：65204 一年定期存款应付利息 **元 或 65206 三年定期存款应付利息 **元 65207 五年定期存款应付利息 **元 贷：46102 活期储蓄存款—**户 **元 本金和利息在存期内可分开支取，与农业银行约定利息支取期次，实现分段支取利息。 支取利息时支取利息的期次可与农业银行约定为1个月或一季度一次，农业银行按本金和定存期计算好分次应付利息，按期自动转入客户储蓄存款凭存折/单内。 4、储户提前支取定期存款: （1）、支取本金 借： 46501 一年存本取息储蓄存款 **元 或 46502 三年存本取息储蓄存款 **元 46503 五年存本取息储蓄存款 **元 贷：46102 活期储蓄存款—**户 **元 （2）、支取利息 借：65204 一年定期存款应付利息 **元 或 65206 三年定期存款应付利息 **元 65207 五年定期存款应付利息 **元 贷：46102 活期储蓄存款—**户 **元 提前支取定期存款利息按取款当日人民银行挂牌公告的活期储蓄存款利率计息，存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。计算公式： 应付利息=本金*存期（天数）*活期年利率/360 应付储户本息合计=本金+按活期利率计算的应付利息-每次支取利息额*已领取次数 5、定期存款到期支取时： （1）、支取本金 借： 46501 一年存本取息储蓄存款 **元 或 46502 三年存本取息储蓄存款 **元 46503 五年存本取息储蓄存款 **元 贷： 46102