酒店出纳员工作[精选].doc

本文目录 一，出纳员的财务环境和角色 二，审核经营收入单据（现金收入+银行收入+AR收入） 三，现金收入 四，银行收入 五，AR收入 六，支出（现金支出+银行支出） 当然，中间叙述了许多其他杂项。 我说的，你也不必全然信服。因为我毕竟不是出纳本身。 本文是4号字体，你看完后，可以全部收缩为5号字体。 在公司目前这种财务机制（出纳掌握并核算了大多数的第一手业务资料+兼职代账会计）下，出纳仅仅听命于总经理一人。出纳争取总经理和老板的信任，是第一要务。 只要出纳的现金收支准确、AR账簿登记正确、房费餐费欠条别丢失，谁也奈何不了你！ 只要总经理信任你，谁也奈何不了你！（或者：只要你工作没出错，谁也奈何不了你！） 客观上，你就是半个财务总监。主观拒绝，客观上却不得不做得半个财务总监。只是没有会计证，让你越发内敛起来了 如果酒店再来一个总经理，显然就会两个总经理都想争取你入列。你最好谁的队列都进去，而且尽量严守中立。 就从出纳的流程说起。 从楼下的保险柜里取投箱单，是第一步。 （不妨先去2楼打开电脑，登陆餐饮软件，预先打印一张《营业报表》，然后在1楼打印客房日报表，然后再打开保险柜，与此比对。————在我发明“投箱交接清单”以前，是这样要求的。如今有了“投箱交接清单”了，似乎不用先打印这两种营业日报表了吧！其实，几年来的财务部与吧台前台交流，财务部一直没有争取让吧台和客房前台投箱的时候，顺便打印各自的《营业报表》一并投箱。）————这一段可以删除了 客房前台的投箱清单（投箱日报表）、餐饮吧台的投箱清单（投箱日报表），必须填写完整。如果不完整，作为出纳员的你有退回让其重新填写的权利，她们必须无条件接受。 客房和吧台操作员必须在每张打印的单据上签字。当然，餐费的有些原始单据由服务员填写。 投箱交接清单、餐费和房费的原始单据必须经本酒店的吧台员和前台员的签字。这是会计手续的第一步。你必须紧紧坚持、严防死守。 她们不遵守配合，马上向总经理请示求助，让总经理批评她们，让她们当面修正。（不妨先向前台和吧台交涉，她们不配合，打手机让总经理向前台、吧台，当面研究决断。这样更好吧————我的设想） 取来投箱的钱单，务必认真审核。 首先，是投箱清单与原始单据一一核对；其次，是软件的一切按钮，都逐一打开，与投箱清单和原始单据一一核对。软件、单据和投箱清单，三者务必对等，三位一体。 出纳员必须是审核软件的高手。必须洞悉软件的一切奥秘。 出纳员整个上午，最好别上网，耽搁工作。出纳员工作其实要求太精密、严谨、全面，稍不细心，会有马虎、粗心、纰漏等发生，所有这些都需要平静的充裕的反复的时间 审核日常经营收入单据是为了编制记账凭证，编制记账凭证是为了登记现金账和应收账款账簿。一环扣一环，互相连接继起，每个环节都要正确。记账凭证是登记现金收入账、银行收入帐、AR借方账的唯一可靠稳妥的依据，相关账簿登记上，回头看一眼记账凭证，最后在记账凭证上勾划“√”。 说说现金收入。最常见的是餐费日常收入、房费日常收入。常见的其它现金收入有：回收AR；预收喜宴押金；收取客房顾客押金余额（该有客房的原始单据作为附件吧）；银行提现等。必须让付款人在收据上签字哦。 喜宴押金务必给客房前台走投箱的路子。不可让NYY收了直接给你，那样手续过于简单，出纳员的风险太大（她收取了，并不上交，反而说上交了，那是栽赃啊）。 接着说银行收入。 一般地，银行日常收入是POS收入。主要有四种情形吧：餐费POS、房费POS、贵宾卡POS、回收AR账的POS。以房费的POS最多了。所以，除了在POS上注明“餐费”、“贵宾卡充值”、回收的AR账单位名称都要在POS上一一具名，不具名的就是房费了。或者每张POS上都注明业务类别吧。次日审核，每张POS条上都要一一注明业务类型。 AR账收入。出纳员的重大职责，是要收取AR单据完整，总额与软件日合计相等。其次，是手续严密，欠款的客人签字。 次日，吧台和前台再找客人补签的，出纳员别忘了最后向她们索取。 餐费和房费收入，都有个特殊情形，餐费呢有个另外的饭卡，房费软件呢，有个客房贵宾卡。 2楼操作员，往往将刷饭卡、客房早餐券、五小快餐券混淆。务必厘清。 POS条客房前台和餐饮吧台，不可丢失，缺少了当即报告总经理； 接着说支出。 对于现金支出，购买材料物资的，一律要有“入库单”相伴随的；“费用报销单”的封面，一律由经办人填写哦，出纳员不要去填写。一般地，支取款项都是支款人出示总经理签字的且是他收集填写的单据，而出纳员收款，却是出纳员开具单据（收据）。 务必，先将支出单据收到抽屉里，再给钱哦。最好将抽屉拉开，将双手摊开放在抽屉中随审随放进抽屉，再给款项，千万别忘了收取支出单据哦！最要紧的！ 收款开收据，务必让对方签字，在“缴款人”处签字；放款，务必